Общество с ограниченной ответственностью "СП "Альянс-Групп" ИНН:0274141966 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61180521 ОКВЭД:65.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года646150
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6466460
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2712710
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2772770
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9172866
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9239236
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года91728613
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года92392313
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года142185-219
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года142142-219
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года152195-219
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года152152-219
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7659112
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года77177112
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года76591232
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года771771232
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года91728613
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года92392313
21104 Выручка за предыдущий год1252761252760
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1250321250320
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2442440
22204 Управленческие расходы за предыдущий год51510
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1931930
23504 Прочие расходы за предыдущий год16160
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1771770
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год35350
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1421420
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1421420
32003 Величина капитала на 3110100
32007 Величина капитала на 311421420
32008 Величина капитала на 311521520
33003 Величина капитала на 3110100
33007 Величина капитала на 311421850
33008 Величина капитала на 311521950
36003 Чистые активы на 311521950
36004 Чистые активы на 311521520

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СП "Альянс-Групп"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СП "Альянс-Групп"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СП "Альянс-Групп"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (917) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СП "Альянс-Групп"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СП "Альянс-Групп"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СП "Альянс-Групп"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СП "Альянс-Групп"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.2

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.2<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СП "Альянс-Групп"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СП "Альянс-Групп"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СП "Альянс-Групп"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СП "Альянс-Групп"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.166

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.199

Индекс Альтмана Z = 1.298

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.298<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СП "Альянс-Групп"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.35), коэффициент быстрой ликвидности (1.2), коэффициент текущей ликвидности (1.2), коэффициент наличия собственных средств (0.17), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СП "Альянс-Групп"