Общество с ограниченной ответственностью "УралПродАгро" ИНН:0274142286 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61181790 ОКВЭД:51.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года280280280
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года280280280
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года38064351
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года643513
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6609231331
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года92313311283
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года464682907539496
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года29075394961024311
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года112911711241521098642
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года11241521098642976286
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6242507
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года242507174
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года117560711534691138645
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года115346911386452000794
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года117626711543921139976
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года115439211399762002077
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500500500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года500500500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-5700-5412-446
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-5412-446-500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-5200-491254
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-4912540
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года106581310658131065813
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года106581310658131037521
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года106581310658131065813
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года106581310658131037521
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1150699288468853
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года928846885331892
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5856075256
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6075256932664
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1156549349174109
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9349174109964556
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года117626711543921139976
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года115439211399762002077
21104 Выручка за предыдущий год41800
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10000
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год31800
22203 Управленческие расходы за отчетный год502484299
22204 Управленческие расходы за предыдущий год484299567
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-502-166-299
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-166-299-567
23203 Проценты к получению за отчетный год248182177166131
23204 Проценты к получению за предыдущий год21771661310
23303 Проценты к уплате за отчетный год227212406436687
23304 Проценты к уплате за предыдущий год24064366870
23403 Прочие доходы за отчетный год15611790325924
23404 Прочие доходы за предыдущий год79032592497822
23503 Прочие расходы за отчетный год15893603455031
23504 Прочие расходы за предыдущий год60345503196713
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1313-59038
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-59038542
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-268-38156
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-38156-5
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-263-26349
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-263490
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1050-85355
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-85355429
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1050-85355
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-85355429
32003 Величина капитала на 3150000
32007 Величина капитала на 31-41200
32008 Величина капитала на 318800
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))105100
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)105100
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))105100
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)105100
33003 Величина капитала на 3150000
33007 Величина капитала на 3163900
33008 Величина капитала на 31113900
36003 Чистые активы на 31-520000
36004 Чистые активы на 31-491200
41203 Платежи – всего за отчетный год90100
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год10600
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год22100
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год53600
41293 Прочие платежи за отчетный год3800
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-90100
42103 Поступления – всего за отчетный год898600
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год190500
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год13100
42193 Прочие поступления за отчетный год695000
42203 Платежи – всего за отчетный год779000
42293 Прочие  платежи за отчетный год779000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год119600
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период29500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "УралПродАгро"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "УралПродАгро"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "УралПродАгро"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1050)/Стоимость активов (1176267) = 0.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "УралПродАгро"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-502)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+502) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "УралПродАгро"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-502)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "УралПродАгро"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1050)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "УралПродАгро"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УралПродАгро"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УралПродАгро"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УралПродАгро"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "УралПродАгро"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.999

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.004

Индекс Альтмана Z = 6.559

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "УралПродАгро"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.4), коэффициент текущей ликвидности (0.4), коэффициент наличия собственных средств (-0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "УралПродАгро"