Общество с ограниченной ответственностью "Южно-Уральская Группа Компаний" ИНН:0274144727 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64129145 ОКВЭД:51.13.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года80109139
11504 Основные средства на конец предыдущего года1091390
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года80109139
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1091390
12103 Запасы на конец отчетного года914941168
12104 Запасы на конец предыдущего года941168332
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года951881773
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года8817730
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года181452341612187
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года23416121873736
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года44136
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года200102528213141
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года25282131414261
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года200902539113280
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года25391132804261
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года13611319866
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года131986644
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13711329876
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года132987654
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года187192406212404
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года24062124043883
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года187192406212404
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года24062124044207
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года200902539113280
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года25391132804261
21103 Выручка за отчетный год28732494541068
21104 Выручка за предыдущий год24945410688420
21203 Себестоимость продаж за отчетный год30022426139880
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год24261398807723
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1296841188
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6841188697
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1296841188
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год684118847
23203 Проценты к получению за отчетный год44400
23403 Прочие доходы за отчетный год14427853508
23404 Прочие доходы за предыдущий год278535080
23503 Прочие расходы за отчетный год34228253644
23504 Прочие расходы за предыдущий год2825364414
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1176441052
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год644105233
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год37136220
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1362207
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год13710
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год7100
24603 Прочее за отчетный год235510
24604 Прочее за предыдущий год55100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год57453822
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год45382226
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год57453822
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год45382226

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Южно-Уральская Группа Компаний"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Южно-Уральская Группа Компаний"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Южно-Уральская Группа Компаний"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (57)/Стоимость активов (20090) = 0.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Южно-Уральская Группа Компаний"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-129)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3002+0+0) = -4.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Южно-Уральская Группа Компаний"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-129)/Выручка (2873) = -4.49 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Южно-Уральская Группа Компаний"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (57)/Выручка (2873) = 1.98 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Южно-Уральская Группа Компаний"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.07

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.07<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Южно-Уральская Группа Компаний"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Южно-Уральская Группа Компаний"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Южно-Уральская Группа Компаний"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Южно-Уральская Группа Компаний"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.064

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.073

Индекс Альтмана Z = 0.547

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Южно-Уральская Группа Компаний"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.97), коэффициент текущей ликвидности (1.07), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (-4.49%), рентабельность компании (1.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Южно-Уральская Группа Компаний"