Общество с ограниченной ответственностью "СельхозТехнологии" ИНН:0274144773 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64129932 ОКВЭД:51.47.37

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года12101010
12104 Запасы на конец предыдущего года10101010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года244000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4710019179
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10019179115
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3031102010
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года110201890
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года30311020189
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11020189125
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года25189670
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8965520
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года261997762
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года99756246
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года421112427
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года111262779
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года42111240
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11126270
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года30311020189
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11020189125
21103 Выручка за отчетный год6847221831136454271
21104 Выручка за предыдущий год218311364542713263
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6201621700135464251
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год217001354641933258
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6456131990
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13199780
22103 Коммерческие расходы за отчетный год617197830
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год9783580
22203 Управленческие расходы за отчетный год83000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год20234160
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3416200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год20234160
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3416200
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год40904
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9341
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год162251616
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2513164
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год16225160
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2513160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СельхозТехнологии"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СельхозТехнологии"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СельхозТехнологии"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (162)/Стоимость активов (303) = 53.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СельхозТехнологии"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (202)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (62016+6171+83) = 0.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СельхозТехнологии"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (202)/Выручка (68472) = 0.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СельхозТехнологии"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (162)/Выручка (68472) = 0.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СельхозТехнологии"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.21

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СельхозТехнологии"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СельхозТехнологии"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СельхозТехнологии"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СельхозТехнологии"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.861

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.535

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.667

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.214

Индекс Альтмана Z = 18.399

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СельхозТехнологии"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.12), коэффициент быстрой ликвидности (6.93), коэффициент текущей ликвидности (7.21), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (0.3%), рентабельность компании (0.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СельхозТехнологии"