Общество с ограниченной ответственностью Инновационно-промышленная компания "Юмэкс" ИНН:0274145304 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64139652 ОКВЭД:80.41

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года6048520310541097
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года3154924190
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8832883283868377
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8832838679582199
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4333702042186
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года883215628145510
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1562814551114730
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8832156281455111473
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1562814551114733482
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-62739994820
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9994825300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-62631009492540
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года100949254084
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15095146191365910716
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1461913659107163398
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1509514619140590
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1461914059109330
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8832156281455111473
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1562814551114733482
21103 Выручка за отчетный год42140365733739427134
21104 Выручка за предыдущий год3657337394271347848
21203 Себестоимость продаж за отчетный год46910349123578726557
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3491035787253347764
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-4770166116070
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1663160718000
22103 Коммерческие расходы за отчетный год9912703880
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2703881220
22203 Управленческие расходы за отчетный год15117126480
22204 Управленческие расходы за предыдущий год71264811010
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-72726795710
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6815715770
23503 Прочие расходы за отчетный год330338359
23504 Прочие расходы за предыдущий год33835910
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-76026464880
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6484885180
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год129986217
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-7602517390456
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год51939045659
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-76025173900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5193904560

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Инновационно-промышленная компания "Юмэкс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Инновационно-промышленная компания "Юмэкс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Инновационно-промышленная компания "Юмэкс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-7602)/Стоимость активов (8832) = -86.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Инновационно-промышленная компания "Юмэкс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-7272)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (46910+991+1511) = -14.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Инновационно-промышленная компания "Юмэкс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-7272)/Выручка (42140) = -17.26 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Инновационно-промышленная компания "Юмэкс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-7602)/Выручка (42140) = -18.04 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Инновационно-промышленная компания "Юмэкс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.59

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инновационно-промышленная компания "Юмэкс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.59

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.59<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инновационно-промышленная компания "Юмэкс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инновационно-промышленная компания "Юмэкс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.71

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Инновационно-промышленная компания "Юмэкс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.709

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.861

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.861

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.415

Индекс Альтмана Z = -13.68

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Инновационно-промышленная компания "Юмэкс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.59), коэффициент текущей ликвидности (0.59), коэффициент наличия собственных средств (-0.71), рентабельность продукции (-17.26%), рентабельность компании (-18.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Инновационно-промышленная компания "Юмэкс"