Общество с ограниченной ответственностью "АСУ-Трейд" ИНН:0274145311 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64136599 ОКВЭД:51.84

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года42121105199
11504 Основные средства на конец предыдущего года2110519940
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года19520
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года5230
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года440261070
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года261072020
12103 Запасы на конец отчетного года12658386133201320
12104 Запасы на конец предыдущего года3861332013202198
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года16000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года552354261453644
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года542614535791840
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года35901879463
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1879463112
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года353051260
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года305126650
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года21806960957780
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9609577824270
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года22246963558852629
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9635588526294192
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2020200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2020200
13203 Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года-647-647-6470
13204 Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года-647-647-6470
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9152423526430
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4235264319020
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8525360820161275
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года360820161275847
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года44067430
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года674300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13281512738661333
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5127386613333272
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года22602173
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13721602738690
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6027386913540
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года22246963558852629
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9635588526294192
21103 Выручка за отчетный год73635476823660318994
21104 Выручка за предыдущий год47682366031899416310
21203 Себестоимость продаж за отчетный год60209412993220217651
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год41299322021594815265
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13426638344010
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6383440130460
22103 Коммерческие расходы за отчетный год6888404828220
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4048282217030
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6538233515790
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2335157913430
23303 Проценты к уплате за отчетный год351107150
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1071500
23403 Прочие доходы за отчетный год57841011
23404 Прочие доходы за предыдущий год410112
23503 Прочие расходы за отчетный год52927714525
23504 Прочие расходы за предыдущий год2771452529
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6236199214190
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1992141913290
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1258402303267
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год402303268203
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год121210
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год12100
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год143-10
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год3-110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4992159311151062
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год159311151062815
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4992159311150
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1593111510620

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "АСУ-Трейд"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "АСУ-Трейд"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "АСУ-Трейд"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4992)/Стоимость активов (22246) = 22.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "АСУ-Трейд"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6538)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (60209+6888+0) = 9.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "АСУ-Трейд"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6538)/Выручка (73635) = 8.88 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "АСУ-Трейд"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4992)/Выручка (73635) = 6.78 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "АСУ-Трейд"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.59

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АСУ-Трейд"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.66

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.66<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АСУ-Трейд"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АСУ-Трейд"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.38

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.38<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "АСУ-Трейд"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.383

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.224

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.28

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.621

Индекс Альтмана Z = 5.776

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "АСУ-Трейд"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.26), коэффициент быстрой ликвидности (0.66), коэффициент текущей ликвидности (1.59), коэффициент наличия собственных средств (0.38), рентабельность продукции (8.88%), рентабельность компании (6.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "АСУ-Трейд"