ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КИЛСТРОЙИНВЕСТ" ИНН:0274146241 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64141614 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2734229251373340
11504 Основные средства на конец предыдущего года2925137334275780
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1151105359900
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года53599000
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1580117152460
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1171524640710
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года228084056270800
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года557119000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2424872646729425800
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года64114042580316490
12103 Запасы на конец отчетного года42923074151010
12104 Запасы на конец предыдущего года477884151075140
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года32920134430
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года20224431400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20065883540760
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1689635407651690
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года136144206952130
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года420695213640
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года22567137650
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1376500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года367522024091107880
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года260979110788184890
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года246162484913815336810
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года902119153368501380
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1515150
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1515150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года723237133-4460
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9133-446-310
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года724737148-43110
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9148-431-160
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1500011616145210
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1161714521110210
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года151061916032410
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года15106324110500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года30106576944177620
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2672317762120710
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года35323011694677540
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15416367754380830
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года2071041223352682830
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года7120856828300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года24242712350461360370
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года866248136037380830
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года246162484913815336810
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года902119153368501380
21103 Выручка за отчетный год1496391513461840420
21104 Выручка за предыдущий год15134618404264210
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1154741013841839290
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13638418392965050
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год34165499621130
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14962113-840
22103 Коммерческие расходы за отчетный год17940000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2175000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год16225477871130
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12787113-840
23304 Проценты к уплате за предыдущий год770000
23403 Прочие доходы за отчетный год211802206900
23404 Прочие доходы за предыдущий год2069000
23503 Прочие расходы за отчетный год22788121341410
23504 Прочие расходы за предыдущий год213414100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год14646974-280
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11952-28-840
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год144223306770
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-120-600
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год387878540
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год409-407531810
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-407531816900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год55537579380
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год255738-750
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год55537579380
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год255738-750
32003 Величина капитала на 3115000
32007 Величина капитала на 31-446000
32008 Величина капитала на 31-431000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9133000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)9133000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9133000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)9133000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1853000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1853000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1853000
33218 Убыток (ИТОГО)1853000
33003 Величина капитала на 3115000
33007 Величина капитала на 317280000
33008 Величина капитала на 317295000
36003 Чистые активы на 317248000
36004 Чистые активы на 319133000
41103 Поступления – всего за отчетный год2261669000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год26099000
41193 Прочие поступления за отчетный год2235570000
41203 Платежи – всего за отчетный год1808354000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1457021000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год49792000
41293 Прочие платежи за отчетный год301541000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год453315000
43103 Поступления – всего за отчетный год4130000
43193 Прочие поступления за отчетный год4130000
43203 Платежи – всего за отчетный год30159000
43293 Прочие платежи за отчетный год30159000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-26029000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период427286000
61003 Остаток средств на начало отчетного года42069000
62503 Прочие за отчетный год1874102000
62003 Поступило средств - всего за отчетный год1874102000
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год69128000
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год61276000
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год7852000
63303 Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год16000000
63503 Прочие за отчетный год1817430000
63003 Использовано средств - всего за отчетный год1902558000
64003 Остаток средств на конец отчетного года13613000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КИЛСТРОЙИНВЕСТ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КИЛСТРОЙИНВЕСТ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КИЛСТРОЙИНВЕСТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (555)/Стоимость активов (2461624) = 0.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КИЛСТРОЙИНВЕСТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (16225)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (115474+17940+0) = 12.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КИЛСТРОЙИНВЕСТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (16225)/Выручка (149639) = 10.84 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КИЛСТРОЙИНВЕСТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (555)/Выручка (149639) = 0.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КИЛСТРОЙИНВЕСТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КИЛСТРОЙИНВЕСТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КИЛСТРОЙИНВЕСТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КИЛСТРОЙИНВЕСТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КИЛСТРОЙИНВЕСТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.129

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.003

Индекс Альтмана Z = -0.843

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КИЛСТРОЙИНВЕСТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (0.06), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (10.84%), рентабельность компании (0.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КИЛСТРОЙИНВЕСТ"

Еще предприятия