Общество с ограниченной ответственностью "СовБурТех" ИНН:0274146403 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64141991 ОКВЭД:45.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11203 Результаты исследований и разработок на конец отчетного года127127127
11204 Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года1271270
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года127127127
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1271270
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8318832691117192
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года32691117192105219
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2780824482325
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года244823250
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года811938
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года19384
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11107735332119548
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года35332119548105223
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11120435459119675
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года35459119675105223
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года126-16-134
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-16-134-99
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года136-6-124
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-6-124-89
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года11053034184116113
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3418411611398573
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года53812813686
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года128136866739
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11106835465119799
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года35465119799105312
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11120435459119675
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года35459119675105223
21103 Выручка за отчетный год58941511577
21104 Выручка за предыдущий год15115777619
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5019541538
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5415387507
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8759739
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9739112
22203 Управленческие расходы за отчетный год747672
22204 Управленческие расходы за предыдущий год767272
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год80121-33
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год21-3340
23203 Проценты к получению за отчетный год51001392
23204 Проценты к получению за предыдущий год13920
23303 Проценты к уплате за отчетный год570200
23503 Прочие расходы за отчетный год21125
23504 Прочие расходы за предыдущий год12540
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год178148-36
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год148-360
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год36300
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3005
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год142118-36
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год118-36-5
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год142118-36
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год118-36-5

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СовБурТех"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СовБурТех"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СовБурТех"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (142)/Стоимость активов (111204) = 0.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СовБурТех"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (801)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5019+0+74) = 15.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СовБурТех"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (801)/Выручка (5894) = 13.59 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СовБурТех"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (142)/Выручка (5894) = 2.41 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СовБурТех"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.75

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СовБурТех"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.75

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.75<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СовБурТех"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СовБурТех"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СовБурТех"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.994

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.001

Индекс Альтмана Z = 6.538

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СовБурТех"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.75), коэффициент текущей ликвидности (0.75), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (13.59%), рентабельность компании (2.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СовБурТех"