Общество с ограниченной ответственностью "УЮТ-УФА" ИНН:0274146410 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64137624 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года450526652778
11504 Основные средства на конец предыдущего года5266527780
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4515266520
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5266527780
12103 Запасы на конец отчетного года79786868
12104 Запасы на конец предыдущего года7868680
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года23953531400
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года3531405000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5011220320692072
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2203206915702433
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1151746164253
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года746164253439
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года5220
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2220
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8641338224430
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3382244323930
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9092390830953171
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3908309531712872
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3626268822830
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2688228315700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3636269822931580
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2698229315801193
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года545612108021591
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года121080215911679
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года545612108020
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года121080215910
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9092390830953171
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3908309531712872
21103 Выручка за отчетный год45575989793938159
21104 Выручка за предыдущий год9897939381594264
21203 Себестоимость продаж за отчетный год35808740867787614
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7408677859984169
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9767248926150
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2489261521610
22103 Коммерческие расходы за отчетный год8483192413640
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1924136416160
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год128456512510
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год56512515450
23403 Прочие доходы за отчетный год10300
23404 Прочие доходы за предыдущий год3001426
23503 Прочие расходы за отчетный год1176229858
23504 Прочие расходы за предыдущий год6229858138
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11775069530
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5069534870
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год235101241100
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10124110014
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год942405712387
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4057123871369
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год9424057120
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4057123870

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "УЮТ-УФА"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "УЮТ-УФА"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "УЮТ-УФА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (942)/Стоимость активов (9092) = 10.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "УЮТ-УФА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1284)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (35808+8483+0) = 2.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "УЮТ-УФА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1284)/Выручка (45575) = 2.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "УЮТ-УФА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (942)/Выручка (45575) = 2.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "УЮТ-УФА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.58

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УЮТ-УФА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УЮТ-УФА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УЮТ-УФА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "УЮТ-УФА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.35

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.104

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.129

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.666

Индекс Альтмана Z = 4.201

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "УЮТ-УФА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.21), коэффициент быстрой ликвидности (1.13), коэффициент текущей ликвидности (1.58), коэффициент наличия собственных средств (0.4), рентабельность продукции (2.82%), рентабельность компании (2.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "УЮТ-УФА"