Общество с ограниченной ответственностью "Химмотолог" ИНН:0274147090 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64147752 ОКВЭД:74.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года212532
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года125322
11503 Основные средства на конец отчетного года205826731547
11504 Основные средства на конец предыдущего года267315470
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года91681887
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года68188739
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года215139943436
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года399434361878
12103 Запасы на конец отчетного года202127
12104 Запасы на конец предыдущего года212747
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года428232
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года23225
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года859670144592
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года701445921519
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года904470374651
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года703746511591
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11195110318087
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1103180873469
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года861966291633
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года662916331522
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года862966391643
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года663916431532
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года256431434945
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года31434945268
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года212491499
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года124914991669
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года256643926444
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года439264441937
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11195110318087
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1103180873469
21103 Выручка за отчетный год353255774288
21104 Выручка за предыдущий год557742882382
21203 Себестоимость продаж за отчетный год211237553807
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год37553807548
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14201822481
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год18224811834
22203 Управленческие расходы за отчетный год80613370
22204 Управленческие расходы за предыдущий год613370448
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13401209111
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12091111329
23203 Проценты к получению за отчетный год6502800
23204 Проценты к получению за предыдущий год28000
23404 Прочие доходы за предыдущий год350700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год19904996111
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год49961111329
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год19904996111
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год49961111329
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год19904996111
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год49961111329
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31662900
32008 Величина капитала на 31663900
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))199000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)199000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))199000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)199000
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31861900
33008 Величина капитала на 31862900
36003 Чистые активы на 31862900
36004 Чистые активы на 31663900
41103 Поступления – всего за отчетный год418200
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год353200
41193 Прочие поступления за отчетный год65000
41203 Платежи – всего за отчетный год260000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год27300
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год124900
41293 Прочие платежи за отчетный год107800
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год158200
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период158200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Химмотолог"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Химмотолог"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Химмотолог"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1990)/Стоимость активов (11195) = 17.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Химмотолог"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1340)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2112+0+80) = 61.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Химмотолог"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1340)/Выручка (3532) = 37.94 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Химмотолог"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1990)/Выручка (3532) = 56.34 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Химмотолог"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.52

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Химмотолог"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Химмотолог"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Химмотолог"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Химмотолог"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.579

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.178

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.178

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.363

Индекс Альтмана Z = 9.106

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Химмотолог"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.35), коэффициент быстрой ликвидности (3.52), коэффициент текущей ликвидности (3.52), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (37.94%), рентабельность компании (56.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Химмотолог"