Общество с ограниченной ответственностью "Профлайн" ИНН:0274147206 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64144179 ОКВЭД:51.13.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года20114185
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года20114185
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года33285583
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3285583572
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года53348683250
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3486832506088
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года7000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года633513539214
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года351353921412221
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6335335310355
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3533531035512306
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года513363439290
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года33634392909000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года613463539300
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года34635393009010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года27022
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года70221204
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года270733
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года707333296
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6335335310355
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3533531035512306
23404 Прочие доходы за предыдущий год11581928
23503 Прочие расходы за отчетный год101082252
23504 Прочие расходы за предыдущий год10822521577
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-10-9-2604886
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-9-26048865386
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год2000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-10-7-260563
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-7-2605633699
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-10-7-260563
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-7-2605633699

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Профлайн"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Профлайн"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Профлайн"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-10)/Стоимость активов (63) = -15.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Профлайн"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Профлайн"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Профлайн"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-10)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Профлайн"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 31.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Профлайн"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Профлайн"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 26.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Профлайн"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Профлайн"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.968

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.159

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.159

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 30.5

Индекс Альтмана Z = 36.788

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Профлайн"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (26.5), коэффициент быстрой ликвидности (28), коэффициент текущей ликвидности (31.5), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Профлайн"