Общество с ограниченной ответственностью "ИНТЕНСО+" ИНН:0274147686 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97949478 ОКВЭД:51.81

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года777
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года777
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года77147
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года71477
12103 Запасы на конец отчетного года1028806698
12104 Запасы на конец предыдущего года806698319
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года298418752447
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года18752447952
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года183315843
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15843854
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года232921
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года292128
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года586828683223
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года286832232167
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года587528753370
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года287533702174
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года266414451352
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года144513521424
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года267414551362
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года145513621434
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года10000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года10000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года320112761777
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12761777740
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года320113202008
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13202008740
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года587528753370
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года287533702174
21103 Выручка за отчетный год15721111757684
21104 Выручка за предыдущий год1117576847245
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12491103526762
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1035267625296
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3230823922
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8239221949
22103 Коммерческие расходы за отчетный год58706870
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год706870353
22203 Управленческие расходы за отчетный год163800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год153411752
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год117521596
23403 Прочие доходы за отчетный год15322
23404 Прочие доходы за предыдущий год532261
23503 Прочие расходы за отчетный год7489244
23504 Прочие расходы за предыдущий год8924481
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год146181-170
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год81-1701576
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год29201
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год116981-173
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год81-1731264
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год116981-173
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год81-1731264

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ИНТЕНСО+"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ИНТЕНСО+"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ИНТЕНСО+"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1169)/Стоимость активов (5875) = 19.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ИНТЕНСО+"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1534)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12491+58+1638) = 10.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ИНТЕНСО+"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1534)/Выручка (15721) = 9.76 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ИНТЕНСО+"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1169)/Выручка (15721) = 7.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ИНТЕНСО+"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.83

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ИНТЕНСО+"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ИНТЕНСО+"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ИНТЕНСО+"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ИНТЕНСО+"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.454

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.199

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.249

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.835

Индекс Альтмана Z = 6.177

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ИНТЕНСО+"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.57), коэффициент быстрой ликвидности (1.5), коэффициент текущей ликвидности (1.83), коэффициент наличия собственных средств (0.46), рентабельность продукции (9.76%), рентабельность компании (7.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ИНТЕНСО+"