Общество с ограниченной ответственностью "Элакс-Электро" ИНН:0274148070 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64159689 ОКВЭД:51.43

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года28283380
12104 Запасы на конец предыдущего года28338026
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года210210312225
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года21031222594
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года80805139
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года80513924
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3183183500
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3183504440
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года318318350444
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года318350444144
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года135135132133
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13513213357
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года183183218311
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года18321831187
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1831832180
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1832183110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года318318350444
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года318350444144
21104 Выручка за предыдущий год285534617071367
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год281031616041227
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год45301030
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год45301030
23504 Прочие расходы за предыдущий год169612
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2921970
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год641925
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год231778103

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Элакс-Электро"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Элакс-Электро"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Элакс-Электро"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (318) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Элакс-Электро"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Элакс-Электро"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Элакс-Электро"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Элакс-Электро"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.74

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Элакс-Электро"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Элакс-Электро"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Элакс-Электро"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Элакс-Электро"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.425

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.738

Индекс Альтмана Z = 3.563

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Элакс-Электро"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.44), коэффициент быстрой ликвидности (1.58), коэффициент текущей ликвидности (1.74), коэффициент наличия собственных средств (0.42), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Элакс-Электро"