Общество с ограниченной ответственностью "Гидроком" ИНН:0274148506 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64163633 ОКВЭД:50.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года7697606646722928
12104 Запасы на конец предыдущего года6066467229281891
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года136916731048817
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16731048804567
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года232062174
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2062174236
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года7730
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года73130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9096776658490
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7766584939190
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9096776658493919
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7766584939192694
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1414140
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1414140
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6852484932420
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4849324220810
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6866486332562095
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4863325620951204
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2002002000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года20020000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2030270323931824
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2703239318241490
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2230290325930
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2903259318240
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9096776658493919
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7766584939192694
21103 Выручка за отчетный год13953149861372112058
21104 Выручка за предыдущий год14986137211205812760
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10278117061115210912
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1170611152994111512
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3675328025690
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3280256921170
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1150119010950
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год119010959710
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2525209014740
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2090147411460
23403 Прочие доходы за отчетный год4010
23503 Прочие расходы за отчетный год25692529
23504 Прочие расходы за предыдущий год69252918
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2504202114500
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2021145011170
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год501414290226
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год414290226246
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год200316071160891
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год16071160891984
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2003160711600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год160711608910

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Гидроком"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Гидроком"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Гидроком"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2003)/Стоимость активов (9096) = 22.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Гидроком"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2525)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10278+1150+0) = 22.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Гидроком"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2525)/Выручка (13953) = 18.1 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Гидроком"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2003)/Выручка (13953) = 14.36 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Гидроком"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.08

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Гидроком"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.62

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.62<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Гидроком"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Гидроком"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Гидроком"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.777

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.22

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.275

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.079

Индекс Альтмана Z = 10.895

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Гидроком"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.62), коэффициент текущей ликвидности (4.08), коэффициент наличия собственных средств (0.75), рентабельность продукции (18.1%), рентабельность компании (14.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Гидроком"