Общество с ограниченной ответственностью "Управдом-Центр" ИНН:0274148545 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64164176 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года22201123384
11504 Основные средства на конец предыдущего года11233840
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года22201123384
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года11233840
12103 Запасы на конец отчетного года224301175
12104 Запасы на конец предыдущего года3011750
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года369333277641
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года332776410
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1339840
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года98400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года405037267856
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года372678560
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года627048498240
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года484982400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года29092086836
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года20868360
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года145615670
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года336113075837
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года130758370
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года336127637404
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года276374040
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года627048498240
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года484982400
21103 Выручка за отчетный год280482330722440
21104 Выручка за предыдущий год23307224400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год271112080321848
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год20803218480
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9372504592
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год25045920
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9372504592
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год25045920
23403 Прочие доходы за отчетный год189958161
23404 Прочие доходы за предыдущий год581610
23503 Прочие расходы за отчетный год8421055399
23504 Прочие расходы за предыдущий год10553990
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год19941507354
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год15073540
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год481256326
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2563260
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1513125128
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1251280

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Управдом-Центр"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Управдом-Центр"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Управдом-Центр"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1513)/Стоимость активов (6270) = 24.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Управдом-Центр"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (937)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (27111+0+0) = 3.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Управдом-Центр"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (937)/Выручка (28048) = 3.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Управдом-Центр"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1513)/Выручка (28048) = 5.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Управдом-Центр"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.2

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.2<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Управдом-Центр"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Управдом-Центр"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Управдом-Центр"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Управдом-Центр"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.11

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.241

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.318

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.866

Индекс Альтмана Z = 4.554

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Управдом-Центр"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (1.14), коэффициент текущей ликвидности (1.2), коэффициент наличия собственных средств (0.46), рентабельность продукции (3.34%), рентабельность компании (5.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Управдом-Центр"