Общество с ограниченной ответственностью "БизнесПроектСервис" ИНН:0274148591 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64158371 ОКВЭД:74.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года36621361
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года213610
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5710
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года42421461
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года214610
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года42421461
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года214610
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года41419241
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года192410
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года42420251
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года202510
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12100
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года42421461
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года214610
21103 Выручка за отчетный год4801980
21104 Выручка за предыдущий год19800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год19200
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4611780
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год17800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4611780
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год17800
23503 Прочие расходы за отчетный год17140
23504 Прочие расходы за предыдущий год1400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4441640
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год16400
24603 Прочее за отчетный год29120
24604 Прочее за предыдущий год1200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4151520
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год15200
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4151520
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год15200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "БизнесПроектСервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "БизнесПроектСервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "БизнесПроектСервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (415)/Стоимость активов (424) = 97.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "БизнесПроектСервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (461)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19+0+0) = 2426.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "БизнесПроектСервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (461)/Выручка (480) = 96.04 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "БизнесПроектСервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (415)/Выручка (480) = 86.46 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "БизнесПроектСервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "БизнесПроектСервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "БизнесПроектСервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "БизнесПроектСервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "БизнесПроектСервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.979

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.047

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 19.937

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "БизнесПроектСервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (96.04%), рентабельность компании (86.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "БизнесПроектСервис"