ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОВЫЕ СТРОИТЕЛЬНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ" ИНН:0274150833 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67186422 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года152413674936
11504 Основные средства на конец предыдущего года4136749360
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года15241314240
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года41314249360
12103 Запасы на конец отчетного года226221188754550
12104 Запасы на конец предыдущего года211887545501694
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9675188314223405
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1883142234054683
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года203758054445
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7580544452059
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года634500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12140413931470
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года41393147124000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года122924552457113336
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года45524571133369452
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1001001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года39-48512550
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-485125517050
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года139-38513551805
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-385135518051073
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года200000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года121534737321611531
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года47373216115318327
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12153493732160
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года49373216115310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года122924552457113336
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года45524571133369452
21103 Выручка за отчетный год26213173842376043499
21104 Выручка за предыдущий год17384237604349952976
21203 Себестоимость продаж за отчетный год24216144282095741395
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14428209574139546453
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1997295628030
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2956280321040
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1928343212640
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3432126400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год69-47615390
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-476153921040
23403 Прочие доходы за отчетный год803061
23503 Прочие расходы за отчетный год289034
23504 Прочие расходы за предыдущий год90344185
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год49-48515690
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-485156921310
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год100314426
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год39-48512551705
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-485125517051870
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год39-48512550
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-485125517050

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОВЫЕ СТРОИТЕЛЬНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОВЫЕ СТРОИТЕЛЬНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОВЫЕ СТРОИТЕЛЬНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (39)/Стоимость активов (12292) = 0.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОВЫЕ СТРОИТЕЛЬНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (69)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (24216+1928+0) = 0.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОВЫЕ СТРОИТЕЛЬНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (69)/Выручка (26213) = 0.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОВЫЕ СТРОИТЕЛЬНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (39)/Выручка (26213) = 0.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОВЫЕ СТРОИТЕЛЬНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОВЫЕ СТРОИТЕЛЬНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОВЫЕ СТРОИТЕЛЬНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОВЫЕ СТРОИТЕЛЬНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОВЫЕ СТРОИТЕЛЬНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.001

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.011

Индекс Альтмана Z = 0.042

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОВЫЕ СТРОИТЕЛЬНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.81), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (0.26%), рентабельность компании (0.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОВЫЕ СТРОИТЕЛЬНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ"