Общество с ограниченной ответственностью "Урал-Инвест" ИНН:0274151481 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67821309 ОКВЭД:45.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3053050
12104 Запасы на конец предыдущего года30500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года144314681158
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14681158143
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года174817731158
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года17731158144
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года174817731158
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17731158144
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-746-624-613
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-624-613-150
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года16051546996
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1546996248
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года889852775
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года85277546
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года249423981771
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года23981771294
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года174817741158
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17741158144
21104 Выручка за предыдущий год496703211
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11810571148
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год105711481351
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-118-561-445
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-561-445-1140
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-118-561-445
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-561-445-1140
23403 Прочие доходы за отчетный год-15590
23404 Прочие доходы за предыдущий год55901000
23503 Прочие расходы за отчетный год3918
23504 Прочие расходы за предыдущий год9186
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-122-11-463
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-11-463-146
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-122-11-463
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-11-463-146

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Урал-Инвест"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Урал-Инвест"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Урал-Инвест"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-122)/Стоимость активов (1748) = -6.98 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Урал-Инвест"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-118)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (118+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Урал-Инвест"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-118)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Урал-Инвест"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-122)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Урал-Инвест"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.7

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Урал-Инвест"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.58

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.58<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Урал-Инвест"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Урал-Инвест"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.43

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Урал-Инвест"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.491

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.07

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.07

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.299

Индекс Альтмана Z = 2.208

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.208<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Урал-Инвест"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.58), коэффициент текущей ликвидности (0.7), коэффициент наличия собственных средств (-0.43), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Урал-Инвест"