ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФАБЕТОНСЕРВИС" ИНН:0274152654 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67829854 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года13875160900
11504 Основные средства на конец предыдущего года16090015
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года13875160904
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года16090422
12103 Запасы на конец отчетного года1138017633300
12104 Запасы на конец предыдущего года176333004196
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года3827550
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года75500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года741089065780
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8906578051
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1237804235
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года80423520
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года20452122289315
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1222893154267
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года34327283189319
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2831893194289
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года16741287515
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1287515397
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16841297525
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1297525407
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года550700
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года550700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года27136270218794
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2702187943882
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года27136270218794
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2702187943882
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года34327283189319
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2831893194289
21103 Выручка за отчетный год463984967424998
21104 Выручка за предыдущий год496742499810748
21203 Себестоимость продаж за отчетный год458014840724850
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год484072485010429
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5971267148
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1267148319
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5971267148
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1267148319
23403 Прочие доходы за отчетный год6430
23404 Прочие доходы за предыдущий год300
23503 Прочие расходы за отчетный год1643050
23504 Прочие расходы за предыдущий год305012
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год497965148
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год965148307
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11019330
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1933061
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год387772118
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год772118246
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год387772118
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год772118246

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФАБЕТОНСЕРВИС"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФАБЕТОНСЕРВИС"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФАБЕТОНСЕРВИС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (387)/Стоимость активов (34327) = 1.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФАБЕТОНСЕРВИС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (597)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (45801+0+0) = 1.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФАБЕТОНСЕРВИС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (597)/Выручка (46398) = 1.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФАБЕТОНСЕРВИС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (387)/Выручка (46398) = 0.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФАБЕТОНСЕРВИС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.75

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФАБЕТОНСЕРВИС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФАБЕТОНСЕРВИС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФАБЕТОНСЕРВИС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФАБЕТОНСЕРВИС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.195

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.052

Индекс Альтмана Z = -1.095

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФАБЕТОНСЕРВИС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.32), коэффициент текущей ликвидности (0.75), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (1.29%), рентабельность компании (0.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФАБЕТОНСЕРВИС"