Общество с ограниченной ответственностью "Медиа АГИС-групп" ИНН:0274152703 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67829529 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года300
11503 Основные средства на конец отчетного года13400
11504 Основные средства на конец предыдущего года4000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года13430
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4300
12103 Запасы на конец отчетного года71135526
12104 Запасы на конец предыдущего года3552625
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года24312199
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года312199165
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года617751
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года775177
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1233
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года332
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года808747279
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года747279269
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года821790279
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года790279269
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года43019593
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года19593-12
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года440205103
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года205103-2
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года111
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года381584175
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года584175270
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года381585176
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года585176271
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года821790279
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года790279269
21103 Выручка за отчетный год379533763884
21104 Выручка за предыдущий год337638843543
21203 Себестоимость продаж за отчетный год329428843741
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год288437413513
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год501492143
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год49214330
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2522920
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год29200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год249200143
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год20014330
23504 Прочие расходы за предыдущий год161816
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год249184125
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год18412514
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год503725
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год37253
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год199147100
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год14710011
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год199147100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год14710011
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 3119500
32008 Величина капитала на 3120500
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))19900
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)19900
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))19900
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)19900
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 3143000
33008 Величина капитала на 3144000
41103 Поступления – всего за отчетный год462000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год462000
41203 Платежи – всего за отчетный год463600
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год403600
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год39300
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год2100
41293 Прочие платежи за отчетный год18600
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1600
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Медиа АГИС-групп"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Медиа АГИС-групп"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Медиа АГИС-групп"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (199)/Стоимость активов (821) = 24.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Медиа АГИС-групп"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (249)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3294+252+0) = 7.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Медиа АГИС-групп"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (249)/Выручка (3795) = 6.56 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Медиа АГИС-групп"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (199)/Выручка (3795) = 5.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Медиа АГИС-групп"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.12

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Медиа АГИС-групп"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Медиа АГИС-групп"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Медиа АГИС-групп"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Медиа АГИС-групп"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.52

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.242

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.303

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.155

Индекс Альтмана Z = 7.449

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Медиа АГИС-групп"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (0.22), коэффициент текущей ликвидности (2.12), коэффициент наличия собственных средств (0.54), рентабельность продукции (6.56%), рентабельность компании (5.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Медиа АГИС-групп"