Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная компания "Ампликом" ИНН:0274152904 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67831615 ОКВЭД:73.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4374
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7488
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4374
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7488
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4374
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7488
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4374
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7488
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4374
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7488
21103 Выручка за отчетный год2337
21104 Выручка за предыдущий год372119
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4352
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год522040
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-20-15
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1579
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-20-15
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1579
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-20-15
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1579
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-21-15
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1558

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная компания "Ампликом"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная компания "Ампликом"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная компания "Ампликом"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-21)/Стоимость активов (43) = -48.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная компания "Ампликом"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-20)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (43+0+0) = -46.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная компания "Ампликом"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-20)/Выручка (23) = -86.96 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная компания "Ампликом"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-21)/Выручка (23) = -91.3 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная компания "Ампликом"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная компания "Ампликом"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная компания "Ампликом"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная компания "Ампликом"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная компания "Ампликом"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.488

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.465

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 4.994

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная компания "Ампликом"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-86.96%), рентабельность компании (-91.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная компания "Ампликом"