Общество с ограниченной ответственностью "БашКапиталИнвест" ИНН:0274152982 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67835056 ОКВЭД:65.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2800
12104 Запасы на конец предыдущего года2600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года82618
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2180
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года362818
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года28180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года362818
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года28180
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года362818
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года28180
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года362818
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года28180
21103 Выручка за отчетный год629016
21104 Выручка за предыдущий год90160
21203 Себестоимость продаж за отчетный год50758
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7580
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12158
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1580
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12158
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1580
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12158
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1580
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год450
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8108
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1080

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "БашКапиталИнвест"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "БашКапиталИнвест"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "БашКапиталИнвест"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8)/Стоимость активов (36) = 22.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "БашКапиталИнвест"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (12)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (50+0+0) = 24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "БашКапиталИнвест"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (12)/Выручка (62) = 19.35 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "БашКапиталИнвест"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8)/Выручка (62) = 12.9 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "БашКапиталИнвест"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "БашКапиталИнвест"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "БашКапиталИнвест"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "БашКапиталИнвест"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "БашКапиталИнвест"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.222

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.333

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 12.671

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "БашКапиталИнвест"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (19.35%), рентабельность компании (12.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "БашКапиталИнвест"