ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНССТРОЙИНЖИНИРИНГ" ИНН:0274154186 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67845511 ОКВЭД:74.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года141577934299
11504 Основные средства на конец предыдущего года79342990
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года141577934299
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года79342990
12103 Запасы на конец отчетного года12321307496
12104 Запасы на конец предыдущего года130749610
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года5103340
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года33400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2779913217713
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года132177130
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года43591338
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5913380
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года29584154491960
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15449196010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года43741233832259
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года23383225910
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года90172065844
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года20658440
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года90272075854
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года207585410
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года203700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года32677213081405
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2130814050
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года34714213081405
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2130814050
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года43741233832259
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года23383225910
21103 Выручка за отчетный год49576234263195
21104 Выручка за предыдущий год2342631950
21203 Себестоимость продаж за отчетный год39146169371100
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1693711000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1043064892095
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год648920950
22203 Управленческие расходы за отчетный год1017451961032
22204 Управленческие расходы за предыдущий год519610320
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год25612931063
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год129310630
23303 Проценты к уплате за отчетный год13600
23403 Прочие доходы за отчетный год56974870
23404 Прочие доходы за предыдущий год48700
23503 Прочие расходы за отчетный год511928
23504 Прочие расходы за предыдущий год9280
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год530616881055
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год168810550
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год728467211
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4672110
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год3331290
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год12900
24603 Прочее за отчетный год1400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год45641221844
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12218440
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год45641221844
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год12218440
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31206500
32008 Величина капитала на 31207500
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))695200
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)695200
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))695200
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)695200
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31901700
33008 Величина капитала на 31902700
36003 Чистые активы на 31902700
36004 Чистые активы на 31207500
41103 Поступления – всего за отчетный год4258100
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3887900
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год370200
41203 Платежи – всего за отчетный год3775300
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2614900
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год449200
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год10400
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год103500
41293 Прочие платежи за отчетный год597300
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год482800
42203 Платежи – всего за отчетный год729800
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год729800
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-729800
43103 Поступления – всего за отчетный год597100
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год597100
43203 Платежи – всего за отчетный год404900
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год404900
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год192200
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-54800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНССТРОЙИНЖИНИРИНГ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНССТРОЙИНЖИНИРИНГ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНССТРОЙИНЖИНИРИНГ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4564)/Стоимость активов (43741) = 10.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНССТРОЙИНЖИНИРИНГ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (256)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (39146+0+10174) = 0.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНССТРОЙИНЖИНИРИНГ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (256)/Выручка (49576) = 0.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНССТРОЙИНЖИНИРИНГ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4564)/Выручка (49576) = 9.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНССТРОЙИНЖИНИРИНГ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.85

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНССТРОЙИНЖИНИРИНГ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНССТРОЙИНЖИНИРИНГ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНССТРОЙИНЖИНИРИНГ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНССТРОЙИНЖИНИРИНГ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.071

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.104

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.121

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.26

Индекс Альтмана Z = 0.959

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНССТРОЙИНЖИНИРИНГ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.8), коэффициент текущей ликвидности (0.85), коэффициент наличия собственных средств (0.21), рентабельность продукции (0.52%), рентабельность компании (9.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНССТРОЙИНЖИНИРИНГ"