Общество с ограниченной ответственностью "Строительное управление №7" ИНН:0274158078 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92806047 ОКВЭД:45.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года357357410
12104 Запасы на конец предыдущего года357410410
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года323242
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года324252
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3893891083
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года38910832148
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3893891083
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года38910832148
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года379379269
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года379269111
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года389389279
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года389279121
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3893891083
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года38910832148
21104 Выручка за предыдущий год596234244522
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год560228233932
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год360601590
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год210380377
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год150221213
23504 Прочие расходы за предыдущий год132430
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год137197183
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год273937
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год110158146
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год110158146

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Строительное управление №7"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Строительное управление №7"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Строительное управление №7"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (389) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Строительное управление №7"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Строительное управление №7"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Строительное управление №7"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Строительное управление №7"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строительное управление №7"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строительное управление №7"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строительное управление №7"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Строительное управление №7"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 9.71

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Строительное управление №7"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Строительное управление №7"