Общество с ограниченной ответственностью "Радеус" ИНН:0274159755 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92820780 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года99805581
11504 Основные средства на конец предыдущего года55815155
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года99805581
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года55815155
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года751212098
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года120985584
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10410
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10380
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года761612108
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года121085964
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1759617689
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1768911119
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года26255111
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года51113545
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года26355121
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года51213555
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1464512235
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года122357235
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года316333
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года333329
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1496112568
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года125687564
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1759617689
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1768911119
21103 Выручка за отчетный год52693767
21104 Выручка за предыдущий год37676456
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год52693767
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год37676456
22103 Коммерческие расходы за отчетный год75512027
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год20272622
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-22821740
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год17403834
23503 Прочие расходы за отчетный год4661
23504 Прочие расходы за предыдущий год6191
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-23281679
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год16793743
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год158113
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год113198
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-24861566
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год15663545
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-24861566
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год15663545

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Радеус"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Радеус"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Радеус"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2486)/Стоимость активов (17596) = -14.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Радеус"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2282)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+7551+0) = -30.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Радеус"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2282)/Выручка (5269) = -43.31 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Радеус"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2486)/Выручка (5269) = -47.18 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Радеус"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.51

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Радеус"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.51

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.51<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Радеус"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Радеус"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Радеус"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.415

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.141

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.132

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.176

Индекс Альтмана Z = 1.561

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.561<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Радеус"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.51), коэффициент текущей ликвидности (0.51), коэффициент наличия собственных средств (0.15), рентабельность продукции (-43.31%), рентабельность компании (-47.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Радеус"