ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛАГРОТОРГ" ИНН:0274161024 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92834687 ОКВЭД:51.55

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10291660790
11504 Основные средства на конец предыдущего года16607900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10291660790
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года16607900
12103 Запасы на конец отчетного года485953825959
12104 Запасы на конец предыдущего года538259595615
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года9315539
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года155399
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года606859504172
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года595041722236
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года53000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года116624
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года166241320
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года301
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года115511165610194
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11656101949196
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года125801331610984
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13316109849196
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года13111280887
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1280887168
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13211290897
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1290897178
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года24100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года112591178510087
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11785100879018
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года112591202610087
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12026100879018
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года125801331610984
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13316109849196
21103 Выручка за отчетный год24178588512048
21104 Выручка за предыдущий год58851204829640
21203 Себестоимость продаж за отчетный год23720573210680
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год57321068023937
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4581531368
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год15313685703
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1083607499
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год6074995294
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-625-454869
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-454869409
23403 Прочие доходы за отчетный год7679641558
23404 Прочие доходы за предыдущий год96415585779
23503 Прочие расходы за отчетный год110981693
23504 Прочие расходы за предыдущий год9816935968
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год32412734
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год412734221
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11815
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год181548
24604 Прочее за предыдущий год-100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год31393719
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год393719173
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год31393719
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год393719173

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛАГРОТОРГ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛАГРОТОРГ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛАГРОТОРГ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (31)/Стоимость активов (12580) = 0.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛАГРОТОРГ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-625)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23720+1083+0) = -2.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛАГРОТОРГ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-625)/Выручка (24178) = -2.58 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛАГРОТОРГ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (31)/Выручка (24178) = 0.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛАГРОТОРГ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛАГРОТОРГ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.54

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.54<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛАГРОТОРГ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛАГРОТОРГ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛАГРОТОРГ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.023

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.117

Индекс Альтмана Z = 0.3

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛАГРОТОРГ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.54), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (-2.58%), рентабельность компании (0.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛАГРОТОРГ"

Еще предприятия