Общество с ограниченной ответственностью "Информация и коммуникации" ИНН:0274161056 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92819280 ОКВЭД:70.31.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года191212021258
11504 Основные средства на конец предыдущего года128612581209
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года191212021258
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года128612581209
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9926104
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2610420
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года99110161
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2616183
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года201113121419
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года131214191292
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года200012751120
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13121120153
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года110265
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года110265
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года201113121419
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года131214191292
21103 Выручка за отчетный год331619901711
21104 Выручка за предыдущий год19901711330
21203 Себестоимость продаж за отчетный год656647615
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год647615216
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год266013431096
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13431096114
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год266013431096
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год13431096114
23503 Прочие расходы за отчетный год1524620
23504 Прочие расходы за предыдущий год462013
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год250812971076
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12971076101
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год199119103
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11910320
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год23091178973
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год117897381

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Информация и коммуникации"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Информация и коммуникации"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Информация и коммуникации"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2309)/Стоимость активов (2011) = 114.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Информация и коммуникации"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2660)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (656+0+0) = 405.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Информация и коммуникации"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2660)/Выручка (3316) = 80.22 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Информация и коммуникации"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2309)/Выручка (3316) = 69.63 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Информация и коммуникации"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Информация и коммуникации"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Информация и коммуникации"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Информация и коммуникации"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Информация и коммуникации"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.044

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.148

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.247

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 181.818

Индекс Альтмана Z = 203.32

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Информация и коммуникации"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (9), коэффициент быстрой ликвидности (9), коэффициент текущей ликвидности (9), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (80.22%), рентабельность компании (69.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Информация и коммуникации"