ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "УРАЛСТРОЙСНАБ" ИНН:0274161680 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92838366 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6796235365589
11504 Основные средства на конец предыдущего года7332105262345
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6796235365589
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7332105262345
12103 Запасы на конец отчетного года5036104129517
12104 Запасы на конец предыдущего года774175035513
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года224800
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2600023
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12233452627792
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5087894518811
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года91151543119
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года154348122126
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года286321648137428
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года169712126027124
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года354284001743017
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года243033178629469
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-119535906-1344
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-130626563420
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-118535916-1334
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-129626573430
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года36613410143027
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года25599521323831
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года36613410143027
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года25599521329039
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года354284001743017
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года243033178629469
21103 Выручка за отчетный год7794514100536030
21104 Выручка за предыдущий год415748861717172
21203 Себестоимость продаж за отчетный год77902037782
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год42498706393968
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год43141005-1752
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-9241797813204
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4345469-1752
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-92417978520
23303 Проценты к уплате за отчетный год26300
23403 Прочие доходы за отчетный год1370201111
23404 Прочие доходы за предыдущий год106300
23503 Прочие расходы за отчетный год694259723
23504 Прочие расходы за предыдущий год91092
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год45344883-1764
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4817978428
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9189770
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1035968
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год36235906-1764
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3814382420
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год36235906-1764
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3814382420

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "УРАЛСТРОЙСНАБ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "УРАЛСТРОЙСНАБ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "УРАЛСТРОЙСНАБ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (362)/Стоимость активов (35428) = 1.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "УРАЛСТРОЙСНАБ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (43)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (77902+0+0) = 0.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "УРАЛСТРОЙСНАБ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (43)/Выручка (77945) = 0.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "УРАЛСТРОЙСНАБ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (362)/Выручка (77945) = 0.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "УРАЛСТРОЙСНАБ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.78

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "УРАЛСТРОЙСНАБ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.58

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.58<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "УРАЛСТРОЙСНАБ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "УРАЛСТРОЙСНАБ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "УРАЛСТРОЙСНАБ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.225

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.032

Индекс Альтмана Z = -1.39

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "УРАЛСТРОЙСНАБ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.25), коэффициент быстрой ликвидности (0.58), коэффициент текущей ликвидности (0.78), коэффициент наличия собственных средств (-0.03), рентабельность продукции (0.06%), рентабельность компании (0.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "УРАЛСТРОЙСНАБ"