ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДИАИНВЕСТ" ИНН:0274161810 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92839549 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года215025
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года215025
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года268321821147
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года218211470
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5828101
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года281010
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года461440
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года274122561403
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года225614030
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года295622561428
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года225614280
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1681-882-844
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-882-8440
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1671-872-834
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-872-8340
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года462731282262
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года312822620
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года462731282262
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года312822620
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года295622561428
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года225614280
21103 Выручка за отчетный год461056674782
21104 Выручка за предыдущий год566747820
21203 Себестоимость продаж за отчетный год530956503768
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год565037680
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-699171014
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1710140
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-699171014
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1710140
23503 Прочие расходы за отчетный год431515
23504 Прочие расходы за предыдущий год15150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-7422999
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год29990
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год576146
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год61460
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-799-59953
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-599530
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-799-59953
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-599530

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДИАИНВЕСТ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДИАИНВЕСТ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДИАИНВЕСТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-799)/Стоимость активов (2956) = -27.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДИАИНВЕСТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-699)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5309+0+0) = -13.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДИАИНВЕСТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-699)/Выручка (4610) = -15.16 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДИАИНВЕСТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-799)/Выручка (4610) = -17.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДИАИНВЕСТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.59

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДИАИНВЕСТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.59

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.59<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДИАИНВЕСТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДИАИНВЕСТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.57

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДИАИНВЕСТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.638

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.27

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.251

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.361

Индекс Альтмана Z = -7.131

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДИАИНВЕСТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.59), коэффициент текущей ликвидности (0.59), коэффициент наличия собственных средств (-0.57), рентабельность продукции (-15.16%), рентабельность компании (-17.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДИАИНВЕСТ"