ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ПТБ КАПИТАЛ" ИНН:0274162148 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88443159 ОКВЭД:67.12.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года100812160090340374
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года160090340374190090
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года4190
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года100816160109340374
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года160109340374190108
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года212959142695144713
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года142695144713228909
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года21903922993637439
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2299363743920947
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года697984499033403
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года449903340319
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года501796417621215555
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года417621215555250317
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года602612577730555929
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года577730555929440425
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года350510350510350510
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года350510350510350510
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года365365365
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года365365365
13603 Резервный капитал на конец отчетного года627041941247
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года4194124742
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года165720762948
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года207629481205
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года358802357145355070
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года357145355070352122
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года167034555340
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года555341170350
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года167034555340
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года555341170350
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года12813100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года767763692083824
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года369208382488271
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года76776165051200859
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1650518382488303
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года602612577730555929
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года577730555929440425
21103 Выручка за отчетный год225922652396111271548
21104 Выручка за предыдущий год52396111271548887936
21203 Себестоимость продаж за отчетный год218980652058811261818
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год52058811261818887116
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год69420337309730
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год337309730820
22203 Управленческие расходы за отчетный год167816471649
22204 Управленческие расходы за предыдущий год164716490
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год67742320838081
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год320838081820
23203 Проценты к получению за отчетный год175978471586
23204 Проценты к получению за предыдущий год78471586548
23303 Проценты к уплате за отчетный год26642180341174
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1803411740
23403 Прочие доходы за отчетный год2218742199637295
23404 Прочие доходы за предыдущий год2258787295704408
23503 Прочие расходы за отчетный год26307624454311747
23504 Прочие расходы за предыдущий год24454311747705266
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год165732314041
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год32314041510
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11551093116
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год165720762948
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год20762948412
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год165720762948
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год20762948412

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ПТБ КАПИТАЛ"

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ПТБ КАПИТАЛ"

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ПТБ КАПИТАЛ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1657)/Стоимость активов (602612) = 0.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ПТБ КАПИТАЛ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (67742)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2189806+0+1678) = 3.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ПТБ КАПИТАЛ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (67742)/Выручка (2259226) = 3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ПТБ КАПИТАЛ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1657)/Выручка (2259226) = 0.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ПТБ КАПИТАЛ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ПТБ КАПИТАЛ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ПТБ КАПИТАЛ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ПТБ КАПИТАЛ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ПТБ КАПИТАЛ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.705

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.472

Индекс Альтмана Z = 6.2

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ПТБ КАПИТАЛ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.91), коэффициент быстрой ликвидности (5), коэффициент текущей ликвидности (5), коэффициент наличия собственных средств (0.6), рентабельность продукции (3%), рентабельность компании (0.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ПТБ КАПИТАЛ"