ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕТРОАЛЬЯНС" ИНН:0274162170 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92842511 ОКВЭД:45.44

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года80280219662151
11504 Основные средства на конец предыдущего года802196621510
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года75075000
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года750000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1552155219660
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1552196621510
12103 Запасы на конец отчетного года173317331733516
12104 Запасы на конец предыдущего года1733173351620
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1436167337844306
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1673378443060
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3169340659300
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3406593058300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4721495878967981
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года49587896798120
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2020200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2020200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2552556970
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2556973600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года275275717380
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года27571738020
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года79199811481976
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года998114819760
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3655368560315625
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3685603156250
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4446468371790
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4683717976010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4721495878967981
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года49587896798120
21104 Выручка за предыдущий год31915709628020
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год27413302599970
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год45240728050
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год459688000
23504 Прочие расходы за предыдущий год4724233470
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4275454530
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8171910
24604 Прочее за предыдущий год73720
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4423373600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-4423373600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕТРОАЛЬЯНС"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕТРОАЛЬЯНС"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕТРОАЛЬЯНС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (4721) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕТРОАЛЬЯНС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕТРОАЛЬЯНС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕТРОАЛЬЯНС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕТРОАЛЬЯНС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.71

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕТРОАЛЬЯНС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕТРОАЛЬЯНС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕТРОАЛЬЯНС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕТРОАЛЬЯНС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.103

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.062

Индекс Альтмана Z = -0.611

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕТРОАЛЬЯНС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.32), коэффициент текущей ликвидности (0.71), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕТРОАЛЬЯНС"