Общество с ограниченной ответственностью "Башкирская Противопожарная Компания" ИНН:0274164145 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38474506 ОКВЭД:45.34

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года411411388
12104 Запасы на конец предыдущего года114113770
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года22211207145
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17331450
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3202427414
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года24274140
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года25451563201107
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2088201960
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года25451571202111
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20882021020
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года11210-136-14
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10-136-230
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12220-126-4
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года20-126-130
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года24231551328115
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20683281150
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года24231551328115
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года20683281150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года25451571202111
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20882021020
21103 Выручка за отчетный год4729621249176
21104 Выручка за предыдущий год6212491760
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4729621249176
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6212491760
22203 Управленческие расходы за отчетный год4608598045584
22204 Управленческие расходы за предыдущий год5980455950
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12123236-8
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год23236-190
23403 Прочие доходы за отчетный год29820500
23404 Прочие доходы за предыдущий год205000
23503 Прочие расходы за отчетный год28921914510
23504 Прочие расходы за предыдущий год220145100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год130218-109-18
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год217-109-290
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год274440
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год44400
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год20260
24604 Прочее за предыдущий год8000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год103174-113-14
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год165-113-230
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год103174-113-14
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год165-113-230

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Башкирская Противопожарная Компания"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Башкирская Противопожарная Компания"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Башкирская Противопожарная Компания"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (103)/Стоимость активов (2545) = 4.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Башкирская Противопожарная Компания"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (121)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+4608) = 2.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Башкирская Противопожарная Компания"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (121)/Выручка (4729) = 2.56 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Башкирская Противопожарная Компания"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (103)/Выручка (4729) = 2.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Башкирская Противопожарная Компания"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Башкирская Противопожарная Компания"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Башкирская Противопожарная Компания"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Башкирская Противопожарная Компания"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Башкирская Противопожарная Компания"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.048

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.04

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.051

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.05

Индекс Альтмана Z = 0.841

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Башкирская Противопожарная Компания"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (1.05), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (2.56%), рентабельность компании (2.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Башкирская Противопожарная Компания"