Общество с ограниченной ответственностью Группа Реализации Проектов "СтройПродвижение" ИНН:0274164219 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38475071 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года307646313
12104 Запасы на конец предыдущего года4631080
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года168930
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года93630
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года40692273451085
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2734530900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года571825062236
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года250611360
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года49654304073334
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3040744420
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года49654304073334
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3040744420
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года131313
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года13130
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года378216510
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года16518100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3795166413
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16648230
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года45859287432634
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2874332690
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года45859287433321
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2874336190
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года49654304073334
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3040744420
21103 Выручка за отчетный год601071105166957
21104 Выручка за предыдущий год110516310060
21203 Себестоимость продаж за отчетный год574081094496542
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год109449310170
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год26991067415
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1067-110
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год26991067415
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1067-110
23503 Прочие расходы за отчетный год35150
23504 Прочие расходы за предыдущий год15110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год26641052415
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год105210120
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год53321183
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2112020
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2131841332
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8418100
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2131841332
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8418100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Группа Реализации Проектов "СтройПродвижение"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Группа Реализации Проектов "СтройПродвижение"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Группа Реализации Проектов "СтройПродвижение"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2131)/Стоимость активов (49654) = 4.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Группа Реализации Проектов "СтройПродвижение"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2699)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (57408+0+0) = 4.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Группа Реализации Проектов "СтройПродвижение"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2699)/Выручка (60107) = 4.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Группа Реализации Проектов "СтройПродвижение"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2131)/Выручка (60107) = 3.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Группа Реализации Проектов "СтройПродвижение"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.08

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.08<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Группа Реализации Проектов "СтройПродвижение"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Группа Реализации Проектов "СтройПродвижение"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Группа Реализации Проектов "СтройПродвижение"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Группа Реализации Проектов "СтройПродвижение"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.076

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.043

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.054

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.083

Индекс Альтмана Z = 1.089

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Группа Реализации Проектов "СтройПродвижение"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (1.01), коэффициент текущей ликвидности (1.08), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (4.49%), рентабельность компании (3.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Группа Реализации Проектов "СтройПродвижение"