ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНЕРГО КОМПЛЕКТ" ИНН:0274164586 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38478900 ОКВЭД:51.87.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года498462381017
11504 Основные средства на конец предыдущего года623821710
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года11925394700
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года947000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года16909457081017
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1570821710
12103 Запасы на конец отчетного года1630531203
12104 Запасы на конец предыдущего года5315170
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года986519460
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года194600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года626316486272765
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4862769340
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года94265691080212
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3691080700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7320765801483680
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года88014156710
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года74898510372284697
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года103722178420
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года333310
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года33330
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1092275192330
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года751933590
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1095575522340
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года755233920
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1720000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7208309617082357
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года96170144500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7380309617082357
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года96170144500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года74898510372284697
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года103722178420
21103 Выручка за отчетный год1453893370620329957
21104 Выручка за предыдущий год3706201544000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1398396360598319089
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3605981485320
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год554971002210868
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1002258680
22103 Коммерческие расходы за отчетный год55654312027337
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3120246900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-157-211803531
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2118011780
23203 Проценты к получению за отчетный год228449323
23204 Проценты к получению за предыдущий год49300
23403 Прочие доходы за отчетный год81822734183700
23404 Прочие доходы за предыдущий год273411750
23503 Прочие расходы за отчетный год5975118784227
23504 Прочие расходы за предыдущий год1187670
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год433454673027
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год546712860
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9311298696
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год12982570
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год340341692330
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год416910290
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год340341692330
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год416910290
32003 Величина капитала на 313300
32007 Величина капитала на 31751900
32008 Величина капитала на 31755200
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))340300
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)340300
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))340300
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)340300
33003 Величина капитала на 313300
33007 Величина капитала на 311092200
33008 Величина капитала на 311095500
36003 Чистые активы на 311095500
36004 Чистые активы на 31755200
41103 Поступления – всего за отчетный год290212800
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год117707900
41193 Прочие поступления за отчетный год172504900
41203 Платежи – всего за отчетный год292194900
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год115270200
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1067100
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год233600
41293 Прочие платежи за отчетный год175624000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1982100
42103 Поступления – всего за отчетный год1466600
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год685600
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год781000
42203 Платежи – всего за отчетный год1469000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год1469000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-2400
43103 Поступления – всего за отчетный год2750000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год2750000
43203 Платежи – всего за отчетный год1030000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год1030000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год1720000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-264500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНЕРГО КОМПЛЕКТ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНЕРГО КОМПЛЕКТ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНЕРГО КОМПЛЕКТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3403)/Стоимость активов (748985) = 0.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНЕРГО КОМПЛЕКТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-157)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1398396+55654+0) = -0.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНЕРГО КОМПЛЕКТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-157)/Выручка (1453893) = -0.01 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНЕРГО КОМПЛЕКТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3403)/Выручка (1453893) = 0.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНЕРГО КОМПЛЕКТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНЕРГО КОМПЛЕКТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНЕРГО КОМПЛЕКТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНЕРГО КОМПЛЕКТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНЕРГО КОМПЛЕКТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.015

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.015

Индекс Альтмана Z = 0.171

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНЕРГО КОМПЛЕКТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (0.99), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (-0.01%), рентабельность компании (0.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНЕРГО КОМПЛЕКТ"