ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕТОН ИНВЕСТ ТЕХНОЛОДЖИ" ИНН:0274164882 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38481769 ОКВЭД:65.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года45000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года45044
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года451936400
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года19364000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года310296325
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2963250
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года355196602850
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1966028500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года400196603254
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1966032540
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года20202020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2020200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года380236-38-16
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года236-38-160
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года400256-184
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года256-1840
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1220450500
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7200000
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1940450500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года400196603254
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1966032540
21103 Выручка за отчетный год366711980000
21104 Выручка за предыдущий год19800000
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3890000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год366711591000
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год15910000
22203 Управленческие расходы за отчетный год363501538800
22204 Управленческие расходы за предыдущий год15388000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год32152200
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год522000
23303 Проценты к уплате за отчетный год8014900
23304 Проценты к уплате за предыдущий год149000
23503 Прочие расходы за отчетный год57282216
23504 Прочие расходы за предыдущий год2822160
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год184345-22-16
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год345-22-160
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год407100
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год71000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год144274-22-16
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год274-22-160
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год144274-22-16
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год274-22-160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕТОН ИНВЕСТ ТЕХНОЛОДЖИ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕТОН ИНВЕСТ ТЕХНОЛОДЖИ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕТОН ИНВЕСТ ТЕХНОЛОДЖИ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (144)/Стоимость активов (400) = 36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕТОН ИНВЕСТ ТЕХНОЛОДЖИ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (321)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+36350) = 0.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕТОН ИНВЕСТ ТЕХНОЛОДЖИ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (321)/Выручка (36671) = 0.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕТОН ИНВЕСТ ТЕХНОЛОДЖИ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (144)/Выручка (36671) = 0.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕТОН ИНВЕСТ ТЕХНОЛОДЖИ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕТОН ИНВЕСТ ТЕХНОЛОДЖИ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕТОН ИНВЕСТ ТЕХНОЛОДЖИ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕТОН ИНВЕСТ ТЕХНОЛОДЖИ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕТОН ИНВЕСТ ТЕХНОЛОДЖИ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.888

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.36

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.46

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 13.24

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕТОН ИНВЕСТ ТЕХНОЛОДЖИ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0.88%), рентабельность компании (0.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕТОН ИНВЕСТ ТЕХНОЛОДЖИ"