ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДПРОФ" ИНН:0274165090 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38483337 ОКВЭД:85.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года297371
11504 Основные средства на конец предыдущего года3710
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года297371
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3710
12103 Запасы на конец отчетного года1010
12104 Запасы на конец предыдущего года1010
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года491235
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2356
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года501245
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года24516
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года798616
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года61616
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года32833219
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года32191915
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года32933229
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года32291925
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года-2900-2900
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года-2900-1950
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года-2900-2900
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года-2900-1950
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года405287
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года28741
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года405287
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года28741
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года798616
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года61616
21103 Выручка за отчетный год2522320528
21104 Выручка за предыдущий год205282516
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2522320528
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год205281719
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2522320528
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год205281719
23503 Прочие расходы за отчетный год2194016117
23504 Прочие расходы за предыдущий год161175
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год32834411
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год44111714
24604 Прочее за предыдущий год1198151
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год32833213
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год32131563
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год32833213
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год32131563

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДПРОФ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДПРОФ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДПРОФ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3283)/Стоимость активов (798) = 411.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДПРОФ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (25223)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДПРОФ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (25223)/Выручка (25223) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДПРОФ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3283)/Выручка (25223) = 13.02 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДПРОФ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.24

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.24<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДПРОФ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДПРОФ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДПРОФ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 4.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДПРОФ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.12

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 4.114

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 4.114

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -1.32

Индекс Альтмана Z = 40.459

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДПРОФ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.21), коэффициент быстрой ликвидности (1.21), коэффициент текущей ликвидности (1.24), коэффициент наличия собственных средств (4.13), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (13.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДПРОФ"