ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ШАКШИНСКОЕ" ИНН:0274165325 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38479896 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года4274136940
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4274136940
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года776148160258316
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года816025831649318
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года61417676570
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года6765700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2073171
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года31710
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13923814957658317
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1495765831749318
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13923815385072011
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1538507201149318
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года633286332863328
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года633286332849328
13203 Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года-1742400
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1529610362298
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10362298-10
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года612007369063626
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года736906362649318
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года75046750460
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7504600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года299251148385
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года511483850
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года78038801608385
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8016083850
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13923815385072011
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1538507201149318
21103 Выручка за отчетный год7151140800
21104 Выручка за предыдущий год11408000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7151140800
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11408000
22103 Коммерческие расходы за отчетный год106468356
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год46835610
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год609672444
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год672444-10
23403 Прочие доходы за отчетный год9111335880
23404 Прочие доходы за предыдущий год3358800
23503 Прочие расходы за отчетный год478524196136
23504 Прочие расходы за предыдущий год241961360
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год493510064308
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10064308-10
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год493510064308
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10064308-10
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год493510064308
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год10064308-10
32003 Величина капитала на 316332800
32007 Величина капитала на 311036200
32008 Величина капитала на 317369000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))493500
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)493500
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))493500
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)493500
33003 Величина капитала на 316332800
33004 Величина капитала на 31-1742400
33007 Величина капитала на 311529600
33008 Величина капитала на 316120000
36003 Чистые активы на 316120000
36004 Чистые активы на 317369000
41103 Поступления – всего за отчетный год918600
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год918600
41203 Платежи – всего за отчетный год550000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год4500
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год69500
41293 Прочие платежи за отчетный год476000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год368600
42103 Поступления – всего за отчетный год939300
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год939300
42203 Платежи – всего за отчетный год1318900
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год1318900
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-379600
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-11000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ШАКШИНСКОЕ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ШАКШИНСКОЕ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ШАКШИНСКОЕ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4935)/Стоимость активов (139238) = 3.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ШАКШИНСКОЕ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (609)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+106+0) = 574.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ШАКШИНСКОЕ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (609)/Выручка (715) = 85.17 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ШАКШИНСКОЕ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4935)/Выручка (715) = 690.21 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ШАКШИНСКОЕ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ШАКШИНСКОЕ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ШАКШИНСКОЕ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ШАКШИНСКОЕ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ШАКШИНСКОЕ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.979

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.035

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.035

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.784

Индекс Альтмана Z = 7.595

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ШАКШИНСКОЕ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0.44), рентабельность продукции (85.17%), рентабельность компании (690.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ШАКШИНСКОЕ"