Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Новатор" ИНН:0274165646 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38486956 ОКВЭД:45.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года131147
11504 Основные средства на конец предыдущего года1470
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года131147
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1470
12103 Запасы на конец отчетного года2352814
12104 Запасы на конец предыдущего года81492
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года50359667
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года96677037
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года22
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года24
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года738910483
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года104837133
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года752010630
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года106307133
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9280
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8060
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10290
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9070
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года741810540
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года105407063
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года741810540
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года105407063
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года752010630
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года106307133
21103 Выручка за отчетный год37077915
21104 Выручка за предыдущий год79158966
21203 Себестоимость продаж за отчетный год36667856
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год78568850
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4159
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год59116
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4159
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год59116
23403 Прочие доходы за отчетный год3270
23503 Прочие расходы за отчетный год35133
23504 Прочие расходы за предыдущий год3341
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1726
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2675
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год46
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год615
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1320
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2060
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1320
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2060

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Новатор"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Новатор"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Новатор"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (13)/Стоимость активов (7520) = 0.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Новатор"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (41)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3666+0+0) = 1.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Новатор"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (41)/Выручка (3707) = 1.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Новатор"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (13)/Выручка (3707) = 0.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Новатор"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Новатор"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.68

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.68<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Новатор"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Новатор"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Новатор"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.004

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.014

Индекс Альтмана Z = 0.008

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Новатор"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.68), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (1.11%), рентабельность компании (0.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Новатор"