ООО "ПроектСтройПлюс" ИНН:0274166110 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38490774 ОКВЭД:74.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3964112183
11504 Основные средства на конец предыдущего года641121830
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3964112183
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года641121830
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года245000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9455923336156
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года59233361560
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года162357137248
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3571372480
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13529493473408
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года94934734080
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года139110133585591
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года101335855910
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1169179-868
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года69179140
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2179189-858
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года79189240
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года-653-74000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года-740000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2023167433961449
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года167433965670
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года137093433961449
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года93433965670
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года139110133585591
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года101335855910
21103 Выручка за отчетный год4357286869421347
21104 Выручка за предыдущий год2868694213470
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4357286869421347
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2868694213470
22203 Управленческие расходы за отчетный год4293277067022148
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2770670212620
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6498240-801
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год98240850
23503 Прочие расходы за отчетный год10121667
23504 Прочие расходы за предыдущий год1216670
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5486224-868
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год86224180
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1117450
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год174540
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4369179-868
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год69179140
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4369179-868
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год69179140
36004 Чистые активы на 3179000

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (43)/Стоимость активов (1391) = 3.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (64)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+4293) = 1.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (64)/Выручка (4357) = 1.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (43)/Выручка (4357) = 0.99 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.99

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.482

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.031

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.039

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.015

Индекс Альтмана Z = -2.783

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (0.81), коэффициент текущей ликвидности (0.99), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (1.47%), рентабельность компании (0.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Используемые источники