ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙИНДУСТРИЯ" ИНН:0274166600 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38494275 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года346871028535710
11504 Основные средства на конец предыдущего года1028535700
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года32532530
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года325300
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года33238000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года682501061036010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1061036000
12103 Запасы на конец отчетного года469106070
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1104421059510
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года210595100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года650050
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года58723240
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года7232400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года16443217718870
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года21771887100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8469312787224710
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года127872247100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3460-1465-1700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1465-17000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3450-1455-16010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1455-160100
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года22661000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года22661000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4108264338310
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года643383100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года24400780915760
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7809157600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года654821424224070
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14242240700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8469312787224710
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года127872247100
21103 Выручка за отчетный год175019829910
21104 Выручка за предыдущий год198299100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год104118635470
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год186354700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7091194440
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11944400
22203 Управленческие расходы за отчетный год269619436020
22204 Управленческие расходы за предыдущий год194360200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1987-1824-2500
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1824-25000
23403 Прочие доходы за отчетный год620156044170
23404 Прочие доходы за предыдущий год1560441700
23503 Прочие расходы за отчетный год591134543410
23504 Прочие расходы за предыдущий год1345434100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1958-1609-1740
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1609-17400
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год23000
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год321400
24603 Прочее за отчетный год14700
24604 Прочее за предыдущий год7000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1995-1295-1700
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1295-17000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1995-1295-1700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1295-17000
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31-1465000
32008 Величина капитала на 31-1455000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1995000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1995000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1995000
33218 Убыток (ИТОГО)1995000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 31-3460000
33008 Величина капитала на 31-3450000
36003 Чистые активы на 31-3450000
36004 Чистые активы на 31-1455000
41103 Поступления – всего за отчетный год20295000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год459000
41193 Прочие поступления за отчетный год19836000
41203 Платежи – всего за отчетный год35344000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год32181000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год229000
41293 Прочие платежи за отчетный год2934000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-15049000
42203 Платежи – всего за отчетный год19590000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год19590000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-19590000
43103 Поступления – всего за отчетный год44176000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год44176000
43203 Платежи – всего за отчетный год8887000
43293 Прочие платежи за отчетный год8887000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год35289000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период650000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙИНДУСТРИЯ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙИНДУСТРИЯ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙИНДУСТРИЯ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1995)/Стоимость активов (84693) = -2.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙИНДУСТРИЯ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1987)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1041+0+2696) = -53.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙИНДУСТРИЯ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1987)/Выручка (1750) = -113.54 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙИНДУСТРИЯ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1995)/Выручка (1750) = -114 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙИНДУСТРИЯ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙИНДУСТРИЯ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙИНДУСТРИЯ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙИНДУСТРИЯ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙИНДУСТРИЯ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.094

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.024

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.023

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.039

Индекс Альтмана Z = -0.89

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙИНДУСТРИЯ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.18), коэффициент текущей ликвидности (0.25), коэффициент наличия собственных средств (-0.04), рентабельность продукции (-113.54%), рентабельность компании (-114%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙИНДУСТРИЯ"