Общество с ограниченной ответственностью "АйТиПромАвтоматика" ИНН:0274167474 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38500722 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года90281
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года83921550
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9215500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года929218940
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года92189400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года929218940
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года92189400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года72722120
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7221200
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2202
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2020
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года181816818
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года18168180
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года202016820
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года20168200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года929218940
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года92189400
21104 Выручка за предыдущий год9515400
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2910500
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год664900
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год66900
23504 Прочие расходы за предыдущий год1800
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год65100
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год13000
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год52100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "АйТиПромАвтоматика"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "АйТиПромАвтоматика"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "АйТиПромАвтоматика"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (92) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "АйТиПромАвтоматика"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "АйТиПромАвтоматика"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "АйТиПромАвтоматика"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "АйТиПромАвтоматика"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.6

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АйТиПромАвтоматика"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АйТиПромАвтоматика"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АйТиПромАвтоматика"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "АйТиПромАвтоматика"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.804

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.6

Индекс Альтмана Z = 9.054

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "АйТиПромАвтоматика"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.15), коэффициент быстрой ликвидности (4.6), коэффициент текущей ликвидности (4.6), коэффициент наличия собственных средств (0.78), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "АйТиПромАвтоматика"