Общество с ограниченной ответственностью "ЮРАЛС ГРУПП" ИНН:0274168573 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38509663 ОКВЭД:01.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года32234
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года22340
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года32239
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года22390
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года32239
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года22390
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-22-22-6
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-22-60
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года254445
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года44450
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года254445
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года44450
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года32239
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года22390
21104 Выручка за предыдущий год4103000
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4133080
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3-80
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3-80
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3-80
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год430
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-7-50

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ЮРАЛС ГРУПП"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ЮРАЛС ГРУПП"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ЮРАЛС ГРУПП"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (3) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ЮРАЛС ГРУПП"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ЮРАЛС ГРУПП"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ЮРАЛС ГРУПП"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ЮРАЛС ГРУПП"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЮРАЛС ГРУПП"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЮРАЛС ГРУПП"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЮРАЛС ГРУПП"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -7.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ЮРАЛС ГРУПП"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -7.333

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.88

Индекс Альтмана Z = -49.028

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ЮРАЛС ГРУПП"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (0.12), коэффициент наличия собственных средств (-7.33), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ЮРАЛС ГРУПП"