ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МНОГОФУНКЦИОНАЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС "ГОСТИНЫЙ ДВОР" ИНН:0274168693 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38510755 ОКВЭД:55.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года9617700
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года77000
11503 Основные средства на конец отчетного года16640981058011326143
11504 Основные средства на конец предыдущего года105801132614312158
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года1085600
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года147729380376856
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года3803768562
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года657337083708
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года370837080
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года18302171100526336707
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года110052633670712160
12103 Запасы на конец отчетного года87744050297982310
12104 Запасы на конец предыдущего года502979823107470
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года24281920307284931
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года203072849313263
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года61824208980126952
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2089801269522015
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года913222801172190
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года28011721900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года134016683
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1668366
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года14471138100
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1381000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12892161209124296466
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года120912429646612814
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года31194332309650633173
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года230965063317324974
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-593439-153141-27801
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-153141-27801-12
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-593339-153041-27701
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-153041-2770188
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года295147521349890
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года213498900
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года295147521349890
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года213498900
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года341504290276599755
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года29027659975518339
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4177303553060262
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года35530602626547
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года20631896857
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года18968570
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года761297327702660874
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года32770266087424886
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года31194332309650633173
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года230965063317324974
21103 Выручка за отчетный год54142617624
21104 Выручка за предыдущий год6176240
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1726863509146
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год35091460
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-118544267-8522
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год267-85220
22203 Управленческие расходы за отчетный год64290310079781
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3100797810
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-182834-30740-18303
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-30740-183030
23203 Проценты к получению за отчетный год1216438631030
23204 Проценты к получению за предыдущий год3863103013
23303 Проценты к уплате за отчетный год34917512584515547
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1258451554714
23403 Прочие доходы за отчетный год36536641305
23404 Прочие доходы за предыдущий год66413050
23503 Прочие расходы за отчетный год3379844633128
23504 Прочие расходы за предыдущий год4463312813
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-549990-156521-34643
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-156521-34643-14
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год306-124-75
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год124-750
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год846269622680
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год6962268025
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год118154381439534
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год38143953427
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-440298-125340-27789
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-125340-27789-12
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-440298-125340-27789
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-125340-27789-12
32003 Величина капитала на 31100100100
32007 Величина капитала на 31-153141-27801-12
32008 Величина капитала на 31-153041-2770188
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))44029812534027789
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)44029812534027789
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))44029812534027789
33218 Убыток (ИТОГО)44029812534027789
33003 Величина капитала на 31100100100
33007 Величина капитала на 31-593439-153141-27801
33008 Величина капитала на 31-593339-153041-27701
36003 Чистые активы на 31-593339-153041-27701
36004 Чистые активы на 31-153041-2770188
41103 Поступления – всего за отчетный год2987601062704
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год52008705519
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год52051070
41193 Прочие поступления за отчетный год241547250185
41203 Платежи – всего за отчетный год565716724969285545
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год35394932805438167
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год46417181149703
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год123330174802368
41293 Прочие платежи за отчетный год42020361321235307
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-266956-723907-284841
42103 Поступления – всего за отчетный год79180626090
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год79180450000
42203 Платежи – всего за отчетный год614291762427271245
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год594249395092143234
42243 Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год20042331262491
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-535111-699818-271245
43103 Поступления – всего за отчетный год20443562675815723142
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год18751492673622722129
43193 Прочие поступления за отчетный год16920721931013
43203 Платежи – всего за отчетный год12346621252021166990
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год12346621071662164800
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год8096941423794556152
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период76276966

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МНОГОФУНКЦИОНАЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС "ГОСТИНЫЙ ДВОР"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МНОГОФУНКЦИОНАЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС "ГОСТИНЫЙ ДВОР"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МНОГОФУНКЦИОНАЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС "ГОСТИНЫЙ ДВОР"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-440298)/Стоимость активов (3119433) = -14.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МНОГОФУНКЦИОНАЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС "ГОСТИНЫЙ ДВОР"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-182834)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (172686+0+64290) = -77.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МНОГОФУНКЦИОНАЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС "ГОСТИНЫЙ ДВОР"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-182834)/Выручка (54142) = -337.69 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МНОГОФУНКЦИОНАЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС "ГОСТИНЫЙ ДВОР"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-440298)/Выручка (54142) = -813.23 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МНОГОФУНКЦИОНАЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС "ГОСТИНЫЙ ДВОР"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.57

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МНОГОФУНКЦИОНАЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС "ГОСТИНЫЙ ДВОР"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МНОГОФУНКЦИОНАЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС "ГОСТИНЫЙ ДВОР"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МНОГОФУНКЦИОНАЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС "ГОСТИНЫЙ ДВОР"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МНОГОФУНКЦИОНАЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС "ГОСТИНЫЙ ДВОР"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.279

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.141

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.176

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.16

Индекс Альтмана Z = 0.02

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МНОГОФУНКЦИОНАЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС "ГОСТИНЫЙ ДВОР"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (1.57), коэффициент наличия собственных средств (-0.19), рентабельность продукции (-337.69%), рентабельность компании (-813.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МНОГОФУНКЦИОНАЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС "ГОСТИНЫЙ ДВОР"