ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАПИТАЛ - СЕРВИС" ИНН:0274169030 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38512984 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года67227664124793332031
11504 Основные средства на конец предыдущего года66412479333198330529
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года2213221369876157
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года2213698761574123
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года69439686255492038188
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года68625549203814034652
12103 Запасы на конец отчетного года2221601820
12104 Запасы на конец предыдущего года6018200
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года132323211757366
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года232117573660
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4426845814121217034
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года458141212170942100
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года600000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1348119165511
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года191655110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6129349356305117401
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года493563051174612100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1307321179818543145589
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года117981854314560136752
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-57625216-288
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года25216-2590
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-476352116-188
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года352116-159100
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года51487487824348538283
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года48782434853828336187
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года51487487824348538283
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года48782434853828336187
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года547254701607492
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года54701607492465
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7421663093402237002
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года630934022369850
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года3328400
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года284000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7972168847418307494
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года68846418307477465
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1307321179818543145589
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года117981854314560136752
21103 Выручка за отчетный год6819070093248466897
21104 Выручка за предыдущий год700932484668970
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6562561166175714803
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год611661757148510
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2565892772752094
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8927727520460
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2565892772752094
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8927727520460
23203 Проценты к получению за отчетный год3123700
23204 Проценты к получению за предыдущий год237000
23303 Проценты к уплате за отчетный год306969055332681
23304 Проценты к уплате за предыдущий год6905533221230
23403 Прочие доходы за отчетный год4759744515150288
23404 Прочие доходы за предыдущий год7445151502880
23503 Прочие расходы за отчетный год4936748115677191
23504 Прочие расходы за предыдущий год7481156771920
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-650189914161510
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год18991416190
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3216411122370
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год164111222920
24603 Прочее за отчетный год14622190
24604 Прочее за предыдущий год221900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-8282362751140
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год236275-2730
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-8282362751140
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год236275-2590
32003 Величина капитала на 31100000
32007 Величина капитала на 31252000
32008 Величина капитала на 31352000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))828000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)828000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))828000
33218 Убыток (ИТОГО)828000
33003 Величина капитала на 31100000
33007 Величина капитала на 31-576000
33008 Величина капитала на 31-476000
36003 Чистые активы на 31-476000
36004 Чистые активы на 31352000
41103 Поступления – всего за отчетный год104428000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год63082000
41193 Прочие поступления за отчетный год41346000
41203 Платежи – всего за отчетный год91409000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год19677000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год6068000
41293 Прочие платежи за отчетный год65664000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год13019000
43103 Поступления – всего за отчетный год8520000
43193 Прочие поступления за отчетный год8520000
43203 Платежи – всего за отчетный год8077000
43293 Прочие платежи за отчетный год8077000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год443000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период13462000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАПИТАЛ - СЕРВИС"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАПИТАЛ - СЕРВИС"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАПИТАЛ - СЕРВИС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-828)/Стоимость активов (130732) = -0.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАПИТАЛ - СЕРВИС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2565)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (65625+0+0) = 3.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАПИТАЛ - СЕРВИС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2565)/Выручка (68190) = 3.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАПИТАЛ - СЕРВИС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-828)/Выручка (68190) = -1.21 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАПИТАЛ - СЕРВИС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.77

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАПИТАЛ - СЕРВИС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.72

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.72<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАПИТАЛ - СЕРВИС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАПИТАЛ - СЕРВИС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАПИТАЛ - СЕРВИС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.099

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.004

Индекс Альтмана Z = -0.707

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАПИТАЛ - СЕРВИС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (0.72), коэффициент текущей ликвидности (0.77), коэффициент наличия собственных средств (-0), рентабельность продукции (3.76%), рентабельность компании (-1.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАПИТАЛ - СЕРВИС"