ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШКИРСКИЙ ИННОВАЦИОННЫЙ ЦЕНТР" ИНН:0274169143 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38513848 ОКВЭД:73.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11203 Результаты исследований и разработок на конец отчетного года2239223900
11204 Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года2239000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2239223900
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2239000
12103 Запасы на конец отчетного года22283739
12104 Запасы на конец предыдущего года2837390
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года12928017
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года280170
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года135172205917
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1722059170
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года13013000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года130000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года26231346314429549724
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3463144295497240
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1012120
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года121200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года26656350014640349797
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3500146403497970
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года28895372404640349797
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3724046403497970
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года50010500105001045010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5001050010450100
13204 Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года-10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-21467-12809-3642-310
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-12809-3642-3100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года28543371914636844700
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3719146368447000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года120355097
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года203550970
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года3522900
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года29000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года35249355097
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года493550970
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года28895372404640349797
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3724046403497970
21104 Выручка за предыдущий год424213300
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3013127100
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-258986200
22103 Коммерческие расходы за отчетный год85901730
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год9017300
22203 Управленческие расходы за отчетный год854144513976320
22204 Управленческие расходы за предыдущий год445139763200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-8626-7130-3287-320
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-7130-3287-3200
23104 Доходы от участия в других организациях за предыдущий год2000
23203 Проценты к получению за отчетный год3714017
23204 Проценты к получению за предыдущий год140170
23404 Прочие доходы за предыдущий год48000
23503 Прочие расходы за отчетный год682101457
23504 Прочие расходы за предыдущий год21014570
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-8657-9167-3332-310
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-9167-3332-3100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-8657-9167-3332-310
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-9167-3332-3100
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-8657-9167-3332-310
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-9167-3332-3100
32003 Величина капитала на 315001050010450100
32004 Величина капитала на 31-10000
32007 Величина капитала на 31-12809-3642-3100
32008 Величина капитала на 313719146368447000
33104 Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров)10000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)10050000
33144 Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)10000
33148 Дополнительный выпуск акций (ИТОГО)10000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8657916733320
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)8657917733320
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8657916733320
33218 Убыток (ИТОГО)8657916733320
33003 Величина капитала на 315001050010500100
33007 Величина капитала на 31-21467-12809-36420
33008 Величина капитала на 312854337191463680
36003 Чистые активы на 312854337191463680
36004 Чистые активы на 313719146368447000
41103 Поступления – всего за отчетный год2734856230
41193 Прочие поступления за отчетный год2731041580
41203 Платежи – всего за отчетный год8676774260620
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1777150811000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год6439596742920
41293 Прочие платежи за отчетный год4602676700
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-8403-7257-54390
43103 Поступления – всего за отчетный год100100
43123 Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год100100
43203 Платежи – всего за отчетный год713000
43213 Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год7000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год3-130100
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-8400-9664-54290

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШКИРСКИЙ ИННОВАЦИОННЫЙ ЦЕНТР"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШКИРСКИЙ ИННОВАЦИОННЫЙ ЦЕНТР"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШКИРСКИЙ ИННОВАЦИОННЫЙ ЦЕНТР"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-8657)/Стоимость активов (28895) = -29.96 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШКИРСКИЙ ИННОВАЦИОННЫЙ ЦЕНТР"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-8626)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+85+8541) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШКИРСКИЙ ИННОВАЦИОННЫЙ ЦЕНТР"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-8626)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШКИРСКИЙ ИННОВАЦИОННЫЙ ЦЕНТР"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-8657)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШКИРСКИЙ ИННОВАЦИОННЫЙ ЦЕНТР"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 75.36

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШКИРСКИЙ ИННОВАЦИОННЫЙ ЦЕНТР"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 74.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШКИРСКИЙ ИННОВАЦИОННЫЙ ЦЕНТР"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 74.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШКИРСКИЙ ИННОВАЦИОННЫЙ ЦЕНТР"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШКИРСКИЙ ИННОВАЦИОННЫЙ ЦЕНТР"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.922

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.3

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.3

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 81.088

Индекс Альтмана Z = 88.197

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШКИРСКИЙ ИННОВАЦИОННЫЙ ЦЕНТР"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (74.52), коэффициент быстрой ликвидности (74.9), коэффициент текущей ликвидности (75.36), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШКИРСКИЙ ИННОВАЦИОННЫЙ ЦЕНТР"