ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬЯНС МЕДИА" ИНН:0274169464 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38516752 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года130
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7490
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7620
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7620
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4310
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4410
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2110
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7620
21103 Выручка за отчетный год29840
21203 Себестоимость продаж за отчетный год100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год29740
22203 Управленческие расходы за отчетный год25040
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4700
23503 Прочие расходы за отчетный год160
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4540
24603 Прочее за отчетный год230
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4310
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4310
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4310
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)4310
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4310
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)4310
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 314310
33008 Величина капитала на 314410
36003 Чистые активы на 314410
41103 Поступления – всего за отчетный год23050
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год23050
41203 Платежи – всего за отчетный год23880
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год23320
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год560
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-830
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-830

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬЯНС МЕДИА"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬЯНС МЕДИА"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬЯНС МЕДИА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (431)/Стоимость активов (762) = 56.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬЯНС МЕДИА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (470)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10+0+2504) = 18.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬЯНС МЕДИА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (470)/Выручка (2984) = 15.75 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬЯНС МЕДИА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (431)/Выручка (2984) = 14.44 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬЯНС МЕДИА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.37

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬЯНС МЕДИА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬЯНС МЕДИА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬЯНС МЕДИА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬЯНС МЕДИА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.856

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.566

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.596

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.374

Индекс Альтмана Z = 12.908

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬЯНС МЕДИА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.33), коэффициент текущей ликвидности (2.37), коэффициент наличия собственных средств (0.58), рентабельность продукции (15.75%), рентабельность компании (14.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬЯНС МЕДИА"