Общество с ограниченной ответственностью сервисное производственное предприятие "Конус" ИНН:0274169506 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38517065 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3614410
12104 Запасы на конец предыдущего года441010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года23443083
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года43083258
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года97206
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года720641
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года603119499
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года119499309
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года603119499
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года119499309
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1072210
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года310089
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года722891
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года32072299
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7229911
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2834720
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4720298
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2834720
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4720298
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года603119499
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года119499309
21103 Выручка за отчетный год79421026039
21104 Выручка за предыдущий год21026039256
21203 Себестоимость продаж за отчетный год38513555815
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13555815225
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год409747224
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год74722431
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год409747110
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7471104
23504 Прочие расходы за предыдущий год24223
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год40972388
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год723881
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год34872388
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год723881
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год34872388
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год723881
36003 Чистые активы на 3132000
36004 Чистые активы на 3172300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью сервисное производственное предприятие "Конус"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью сервисное производственное предприятие "Конус"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью сервисное производственное предприятие "Конус"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (348)/Стоимость активов (603) = 57.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью сервисное производственное предприятие "Конус"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (409)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (385+0+0) = 106.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью сервисное производственное предприятие "Конус"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (409)/Выручка (794) = 51.51 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью сервисное производственное предприятие "Конус"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (348)/Выручка (794) = 43.83 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью сервисное производственное предприятие "Конус"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.13

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью сервисное производственное предприятие "Конус"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью сервисное производственное предприятие "Конус"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью сервисное производственное предприятие "Конус"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью сервисное производственное предприятие "Конус"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.531

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.577

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.678

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.131

Индекс Альтмана Z = 11.108

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью сервисное производственное предприятие "Конус"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.86), коэффициент текущей ликвидности (2.13), коэффициент наличия собственных средств (0.53), рентабельность продукции (51.51%), рентабельность компании (43.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью сервисное производственное предприятие "Конус"