Общество с ограниченной ответственностью "РегионСнабКомплект" ИНН:0274170854 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12692842 ОКВЭД:51.47

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года680
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года20
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года20
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года730
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года730
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-350
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-250
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года970
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года970
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года730
21103 Выручка за отчетный год1960
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1960
22203 Управленческие расходы за отчетный год4120
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2160
23203 Проценты к получению за отчетный год110
23403 Прочие доходы за отчетный год10
23503 Прочие расходы за отчетный год70
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2110
24603 Прочее за отчетный год110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2220
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2220

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "РегионСнабКомплект"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "РегионСнабКомплект"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "РегионСнабКомплект"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-222)/Стоимость активов (73) = -304.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "РегионСнабКомплект"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-216)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+412) = -52.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "РегионСнабКомплект"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-216)/Выручка (196) = -110.2 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "РегионСнабКомплект"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-222)/Выручка (196) = -113.27 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "РегионСнабКомплект"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.74

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РегионСнабКомплект"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.72

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.72<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РегионСнабКомплект"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РегионСнабКомплект"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.34

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "РегионСнабКомплект"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.329

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -3.041

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -2.89

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.258

Индекс Альтмана Z = -31.764

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "РегионСнабКомплект"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.72), коэффициент текущей ликвидности (0.74), коэффициент наличия собственных средств (-0.34), рентабельность продукции (-110.2%), рентабельность компании (-113.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "РегионСнабКомплект"