Общество с ограниченной ответственностью "АФД Кемикалс Уфа" ИНН:0274171583 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12702598 ОКВЭД:51.55.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года84116242253
11504 Основные средства на конец предыдущего года162422530
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года66379
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года3790
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года90716612262
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года166122620
12103 Запасы на конец отчетного года214633412688
12104 Запасы на конец предыдущего года334126880
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года58189319
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1893190
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2990848513424
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года84851342420
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года306236080
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года360800
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года208311
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2160
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года82581565917262
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года156591726221
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года91651732019524
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года173201952421
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года446570499
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года570499-12
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года456580509
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года580509-2
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года13150
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года1500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года13150
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1500
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года86711672519015
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16725190158
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года86961672519015
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года167251901523
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года91651732019524
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года173201952421
21103 Выручка за отчетный год321842781543210
21104 Выручка за предыдущий год27815432100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год314112440639554
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год24406395540
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год77334093656
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год340936560
22103 Коммерческие расходы за отчетный год342852103215
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5210321510
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2655-1801441
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1801441-10
23204 Проценты к получению за предыдущий год200
23403 Прочие доходы за отчетный год36186095306
23404 Прочие доходы за предыдущий год60953060
23503 Прочие расходы за отчетный год11144204163
23504 Прочие расходы за предыдущий год42041632
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-15192557
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год92557-12
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год23054
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год30540
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-1066
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год2150
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год1500
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год29289
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год2890
24603 Прочее за отчетный год-241
24604 Прочее за предыдущий год410
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-12471511
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год71511-12
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-12471511
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год71511-12
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 3157000
32008 Величина капитала на 3158000
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 3157000
33008 Величина капитала на 3158000
36003 Чистые активы на 3145600
36004 Чистые активы на 3158000
41103 Поступления – всего за отчетный год3065400
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3060200
41193 Прочие поступления за отчетный год5200
41203 Платежи – всего за отчетный год3198800
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3001600
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год101800
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1900
41293 Прочие платежи за отчетный год93500
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-133400
42103 Поступления – всего за отчетный год274000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год274000
42203 Платежи – всего за отчетный год145100
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год145100
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год128900
43103 Поступления – всего за отчетный год2500
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год2500
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год2500
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-2000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "АФД Кемикалс Уфа"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "АФД Кемикалс Уфа"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "АФД Кемикалс Уфа"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-124)/Стоимость активов (9165) = -1.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "АФД Кемикалс Уфа"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2655)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (31411+3428+0) = -7.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "АФД Кемикалс Уфа"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2655)/Выручка (32184) = -8.25 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "АФД Кемикалс Уфа"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-124)/Выручка (32184) = -0.39 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "АФД Кемикалс Уфа"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.6

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АФД Кемикалс Уфа"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АФД Кемикалс Уфа"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АФД Кемикалс Уфа"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "АФД Кемикалс Уфа"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.045

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.016

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.052

Индекс Альтмана Z = -0.394

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "АФД Кемикалс Уфа"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.34), коэффициент текущей ликвидности (0.6), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (-8.25%), рентабельность компании (-0.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "АФД Кемикалс Уфа"