Общество с ограниченной ответственностью "Балтекс Урал" ИНН:0274171706 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12705349 ОКВЭД:51.16

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года92131169
11504 Основные средства на конец предыдущего года1311690
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года92131169
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1311690
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года92829161539
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года29161539236
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1066842186
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года84318673
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года199437581725
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года37591725309
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года208638901894
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года38901894309
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года899798-903
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года798-9039
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года118730922797
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года309227970
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года118730922797
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года30922797300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года208638901894
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года38901894309
21103 Выручка за отчетный год804377153470
21104 Выручка за предыдущий год771534700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год780859054281
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год590542810
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2351810-811
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1810-8110
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2351810-811
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1810-8110
23403 Прочие доходы за отчетный год40110
23404 Прочие доходы за предыдущий год1100
23503 Прочие расходы за отчетный год854059
23504 Прочие расходы за предыдущий год40590
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1901781-870
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1781-8700
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год956948
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год69480
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год951712-918
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1712-9180

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Балтекс Урал"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Балтекс Урал"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Балтекс Урал"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (95)/Стоимость активов (2086) = 4.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Балтекс Урал"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (235)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7808+0+0) = 3.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Балтекс Урал"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (235)/Выручка (8043) = 2.92 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Балтекс Урал"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (95)/Выручка (8043) = 1.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Балтекс Урал"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.68

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Балтекс Урал"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Балтекс Урал"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Балтекс Урал"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Балтекс Урал"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.387

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.046

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.091

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.757

Индекс Альтмана Z = 4.095

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Балтекс Урал"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.9), коэффициент быстрой ликвидности (1.68), коэффициент текущей ликвидности (1.68), коэффициент наличия собственных средств (0.43), рентабельность продукции (2.92%), рентабельность компании (1.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Балтекс Урал"